带您了解预算控制规则（一）

学习目标

完成本单元后，您将能够：

正确认识预算控制规则。

一、什么是预算控制规则

1.定义

用什么预算数控制什么实际执行单据，从哪些角度控制、什么时候控制等控制规则的定义。

2.操作路径

【管理会计】-【预算管理】-【预算控制】-【预算控制规则】

3.前提

预算模板样式方案已经设置完毕

注：预算模板样式方案是必录，预算模板与预算业务类型非必录。

备注：如果预算模板样式方案存在不同的版本，点击包含所有版本，可以选择不同版本的预算模板样式方案，如果不勾选，默认是最新的版本（一般可能出现，预算报表使用版本1的预算模板样式方案新建的，但是由于实际情况调整了预算模板样式方案，并且生成了版本2，而版本1已经编制预算且等待执行，那么当前新建的预算模板样式方案是版本2 的与预算报表就对不上，控制单据会出现预算数为空的提示）一般建议预算报表新增完毕之后，注意查看对应的样式版本，然后再进行预算控制规则的编制，避免出现控制单据存在不受控的情况。

二、预算数页签字段解析（后续版本更新为预算数与控制维度）

1.预算数为空时通过

预算数为空是指不存在预算报表（预算调整单等）中的预算维度，存在预算报表（预算调整单等）中，但是无预算数据，称为预算数据为零

（1）选中时，则未编制预算的对象，在预算控制时，系统视为不进行预算控制，直接通过。
（2）不选中时，未编制预算的对象，在预算控制时，系统视为参加预算控制检查。

补充：

预算数为空和预算数为0的区别是什么

预算数为空是指：该预算维度未在预算报表或者是预算调整单（表）/预算调剂单（是指未编制预算，换言之预算表中不存在该项）

预算数为0是指：该预算维度存在预算报表或者是预算调整单（表）/预算调剂单中，但是未录入预算数据（系统认为预算数存在，只是预算数=0而已）

2.币别

（1）币别：预算控制的币别类型。

如果选择综合本位币，企业可根据应用实际，确定是否需要对【预算本位币】进行设置。
该预算本位币一般与预算报表的币别相对

（2）预算本位币：预算本位币为非必录字段。如未指定，本位币币别则来源于组织.默认会计政策.主币别。在控制币别=综合本位币的前提下，预算本位币可见，需要进行设置，一般多用于跨国企业。

一般币别默认人民币，但是如果预算管理模块新增相关的预算报表币别均是人民币，但是受控制的单据，币别存在外币，可能是美元、日元、欧元等，后续需要按照人民币进行换算分析

处理方式：

操作关键点：

①控制规则，控制币别=综合本位币，预算币别=人民币

②控制规则，受控单据，设置币别为单据上原币字段，控制字段以及单据回写字段均设置为原币对应金额字段。

③控制规则，对受控单据，按需设置汇率类型（选择的汇总类型一般是固定汇率）。

④控制规则，其它控制选项页签下，本位币自动换算：单据字段和单据下推回写字段，均勾选。

3.实际数来源

该参数之前是：实际数仅来源于实际数报表（PT-146915 [8.0.0.202206]之前）

（1）选中时，当前控制规则实际数仅来源于实际数报表，即：控制单据无需设置(该页签会被隐藏)
满足仅使用总账，而未使用业务系统的预算分析需求。（比如成本，收入预算等）

（2）未选中时，进行常规的单据控制。

注意：当实际数报表与单据，存在相同的预算数时（方案+组织+年期+周期+币别+金额单位+维度组合+预算业务类型+项目数据类型相同），预算执行分析统计的实际执行数以实际数报表为准，即便实际数报表为零，也会取实际数报表的零

之后更新为：（PT-146915 [8.0.0.202206]之后）

预算控制规则的实际数来源：分为：仅单据、单据及实数数报表（都取）、仅实数报表

4.控制周期

（1）控制周期：可以选择具体按照哪个周期对预算数进行预算控制（比如：年、月等）

并且控制周期范围的选择是依据于预算模板样式方案的报表包含周期

（2）周期汇总控制

如果勾选该参数，那么选择的周期需要大于控制周期，比如控制周期选择月，那么可以按年，半年，季度进行汇总控制.（按x期，该周期对应的是预算日历中勾选的期间，并且需要基于预算模板样式方案包含最小期间，比如样式方案最小周期是月，可以选择按季度或者半年度进行控制，但是如果是年，就只能按年进行控制）

下图的意思是：基于控制周期=月，按“年”控制。系统自动汇总当年中各月预算数，进行预算控制

（3）按期累计汇总控制

（1）选中时，系统基于“控制周期”累计预算数进行预算控制。
比如：
第一期，预算数为第一期预算，实际数为第一期对应的单据金额。
第二期，预算数为第一期+第二期预算，同时实际数也将统计第一期和第二期对应的所有单据发生合计。
第三期，预算数为第一期+第二期+第三期预算，同时实际数为统计第一期+第二期+第三期对应的所有单据发生合计。
也就是：第二期可以用第一期未使用完的预算。第三期可以用1-2期未使用完的预算。以此类推。
（2）未选中时，根据“控制周期”定义，预算和实际仅来源一个期间（第一期预算未使用完，第二期不可以使用，只能使用当期预算）
注意：本选项，仅在一个预算年度内，预算未使用完逐期滚动，直到预算年度内最后一期。

（4）支持跨年累计

勾选该参数是指，上一年未使用完的可用预算累计到下个年度（只有在选中【按期累计汇总控制】后，该参数才可以进行勾选）

比如：预算在预算年度内未使用完，希望可以滚入下年继续使用，那么可以勾选该参数。
注：一般多用于项目预算。

也就是说，按期累计汇总控制最长时间刻度是年，不可以大于年，需要上一年未使用完的预算累计到下一年，那么就可以勾选中该参数

（5）支持跨年汇总

多年的预算汇总在一起，进行一个汇总总数的控制

注：一般多用于项目预算。

比如：项目预算，一次性编制，项目可能跨多年，但只需控制项目预算总数即可

所以与累计汇总是冲突的，因为累计存在时间先后顺序，汇总是没有的

5.控制维度

（1）根据选择的预算模板样式方案，自动获取包含的预算维度。

①删除行：可以根据实际情况，删减控制维度

比如：读取的预算维度是部门+费用项目分组+费用项目，但是实际不需要根据费用项目进行控制，那么就可以通过删除行将该费用项目删除（如以下截图）

②重置：根据所选预算模板样式方案，重置样式方案中包含的预算维度

③清空维度范围：清空“维度范围”或者是‘’维度过滤‘’所选的维度值。

（2）维度范围/维度过滤：默认为空。为空时，默认为“所有”，即：控制维度中所有维度值；包括后来不断新增的预算维度

①如果只希望控制该维度中某几个，则可将需要控制的几个对象加入维度范围，或者定义维度过滤条件。

②其中维度过滤：可以根据该维度的名称、编码或者其他的字段进行判断，比如部门可以以是否明细部门，勾选了就控制，不勾选就不控制

或者单据头编码不等于xx等，比维度范围更为灵活

通俗来说：什么都不选择，就控制所有的预算维度，选择什么就控制什么。勾选汇总，即预算维度的预算数汇总使用。

（3）维度汇总控制：将满足条件的维度组合对应的预算数，汇总起来打包控制，即各控制对象的预算额汇总在一起控制，不单独控制明细。

也就是说：维度范围或者维度过滤，选择的某个维度，预算数据需要汇总使用，即总的预算不超过即可，那么可以勾选该汇总

比如：例1.费用预算按照预算维度：部门+费用项目进行编制，维度范围与维度过滤均为空，那么所有部门、所有费用项目都受控

例2.如果只希望控制财务部、总务部的电费、水费以及运费，其他不做预算控制，那么可以根据下图进行设置。

例3：如果除了总务部之外，所有的部门的电费，水费均受控

可以在维度过滤上进行设置，具体如下图：

例4：财务部的电费和水费不需要各自控制，需要汇总进行控制，电费预算是100，水费是200，只要总额不超300即可

备注：如果勾选了汇总，那么在录入预算数据，可以在水费或者电费任意一个费用项目录入300即可

（4）维度值组合明细范围（PT-146915 [8.0.0.202206]之后版本的功能）

实现：新增按维度值组合设置的预算控制（在预算控制层面，使用类似维度值填充的按维度值组合设置）

具体示例可以参考：https://vip.kingdee.com/article/329257016579229696?

6.控制项目数据类型

（1）定义：使用什么预算数的项目数据类型，控制预算执行。

系统根据所选“样式方案”，自动读取样式方案中包含的控制项目数据类型（预算业务类型）。

（2）删除:用户可根据实际情况，保留需要的项目数据类型（预算业务类型）。

（3）重置:根据所选模板样式方案，重置样式方案中包含的项目数据类型。

备注：一般不同的预算业务类型，对应受控的实际执行单据是不同的。

也就是说，在一个预算控制规则中，“控制项目数据类型”下，如选择了多个项目数据类型（预算业务类型），那么其预算业务类型应该是相同的。

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