上一章节的学习，我们学会了如何去创建合并报表模板中的汇总报表模板，接下来我们就要一起来学习如何去创建合并报表模板中的工作底稿模板。

学习目标

完成本单元后，您将能够：

业务场景

在进行合并业务时，工作底稿是非常重要的，不仅要将下级组织的数据全部汇总反映出来，还需要将抵销的情况反映出来，最后得到合并报表的合并数据，为之后的编制合并报表提供数据，所以是非常重要的。今天我们就来学习一下工作底稿以及学习如何用系统去编创建工作底稿的模板。

（一）工作底稿的用途和编制目的

工作底稿是编制合并报表的前提，工作底稿可以汇总所有子公司上报的个别报表的数据，以及集团生成的抵销分录的数据。系统根据“个别数”和“抵销分录”的数据计算得出“合并数”，而合并报表的数据就直接来源于工作底稿的“合并数”。因此，编制合并报表前，需先编制工作底稿。

（二）如何在系统中创建工作底稿模板

工作底稿模板与汇总报表模板不同，工作底稿模板的生成方式有两种：1.工作底稿向导生成，2.从合并报表模板引入。而从合并报表模板引入的方式，主要为后续版本优化功能，故这篇文档我们这里教大家创建工作底稿模板是直接使用工作底稿向导生成。

1. 创建工作底稿模板的操作步骤：登录EAS Cloud客户端，在主界面依次单击【战略管理】→【合并基础资料】→【报表模板】→【合并报表模板】，双击打开【合并报表模板】菜单，进入合并报表模板制作界面。点击新增的按钮。维护好模板编码和名称，选择模板类型为工作底稿，点击保存。

2. 然后选到新增的模板，点击【格式修改】进入工作底稿编辑界面。在工作底稿界面，选择菜单【合并报表】→【工作底稿向导】，进入“工作底稿模板向导”第一步的操作界面。

3. 根据工作底稿编制的内容，选择要填充的项目。选择项目点击按钮移动到已选项目框中。选好之后点击下一步。

4.进入第二步操作，选择工作底稿列头：有个别数、汇总数、抵销借方、抵销贷方、合并数、抵销借贷方合并一列显示、以及清算个别数（一般在做公司清算时需要版本化工作底稿勾选清算个别数），我们这边设置列式个别数、汇总数、抵销借方、抵销贷方、合并数，再点击下一步。

5. 进入第三步操作，根据工作底稿编制的内容要求，选择取数类型。我们这里设置取数类型选择本期发生数和本年累计数。确定，点击下一步。

6.进入第四步操作，选择“按数据类型优先排列”的方式后，点击完成。

这样我们通过向导生成的工作底稿的模板如下图。

工作底稿的模板编制好之后，保存并审批，就可以将模板分配到对应的合并单元组当中，之后再去编制对应的工作底稿了。

保存审批模板.png

找到刚刚编制的工作底稿模板（已审批状态），点击模板分配，选择对应的合并范围，再选择该合并范围中的合并单元组即可。

到这里，我们的工作底稿模板就创建好了，并且分配到对应的合并单元组之中，之后就可以去编制工作底稿了。

创建工作底稿模板