业务背景

应收会计主要工作在于核算和管理单位与客户之间的往来款项。在云星空产品中，听说掌握了应收款管理参数之后就已经掌握了应收款管理模块的半壁江山，那具体每个参数的含义和作用是什么呢？大大小小有几十个参数，哪些参数又是重点参数呢？

学习目标

您是否也有上述的困扰呢？完成本单元学习后，您将能够玩转应收款管理参数。

【emoji】注：本参数界面是基于金蝶云星空企业版7.6.0.202103版本（2021年3月25日发布的补丁）上最新的参数界面进行的介绍说明。

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【emoji】上一节已经讲了应收款管理参数的基本功能，现在我们要进阶了

6、暂估应收冲回模式

难易程度★★★★☆

应用场景：

应收账款指因销售商品或提供劳务供应等而所得的债权。根据权债发生制的原则：应收账款确认的时点是以货物所有权转移为标志。但是一般来说货物转移与开票的时间是不同的，货物出库存时确认的金额与发票开具时确认的金额因为质量、折扣等原因有可能存在差异，那么暂估应收模式确认应收账款的方式：根据发票确认应收账款的方式，货发出到如果没有到票，则确认为暂估应收，如果开票，则确认为应收账款，同时冲回暂估应收。

模式应用说明：

目前，应收模式分为业务模式与暂估模式，从应收单上区分是哪张模式可以从应收单单据头的立账类型字段进行判断，如果是业务模式，立账类型显示为“业务应收”，如果是暂估模式，立账类型显示为“暂估应收”或者“财务应收”。

（1）业务模式

即销售出库单-应收单（立账类型为业务应收）-销售增值税发票，业务模式下需同时购买发票模块配套使用，否则如果没有发票模块，该单据流程就无法下推到销售增值税发票，同时应收类的报表，比如应收款明细表中的已开票金额、应收未开票明细表中的已开票金额、数量都是无法取到发票数据的。如果没有发票模块，但是却采用了业务应收模式，应收单无法下推发票，从而应收的很多报表去看已开票数据时是无法看到数据的。这点在做初始化时一定要注意。所以业务模式适用的场景一般为：用户有发票模块，其希望的业务单据流程为：销售出库单-应收单-销售发票。

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（2）暂估模式

暂估模式即是将应收单拆分成2张单据，一张是应收单（立账类型为暂估应收）、一张是应收单（立账类型为财务应收）。暂估模式下的单据流程为：销售出库单- 应收单（暂估应收）-应收单（财务应收）。应用此种模式的用户，一般是没有购买发票模块或者有发票模块，但是发票模块只是用来自动开票使用。这种模式下，应收单（财务应收）是当作发票来使用的，开票核销是应收单（暂估应收）和应收单（财务应收）之间的核销。

勾选参数后的单据类型：

1）勾选该参数，则应收立账模式为“暂估应收”模式，应收单的立账类型字段可以选择“暂估应收”和“财务应收”；不勾选该参数，则应收立账模式为“业务应收”模式，应收单的立账类型字段只能为“业务应收”，且不可编辑；

2）当采用暂估与财务应收模式时，应收单的立账类型字段可以选择暂估应收、财务应收；

3）销售出库单审核后生成立账类型为“暂估应收”的应收单，发票开具时，暂估应收单下推财务应收单，同时自动生成红冲的暂估应收单；（建议没有发票模块时启用暂估冲回模式哦）

7、暂估模式下结账不校验库存单据是否已下推应收单

难易程度★☆☆☆☆

暂估模式下，如果需要根据实际情况销售出库单和暂估应收不同时确认，之前的版本因为启用暂估冲回模式，系统强行会校验应收模块结账强行校验当期销售出库单下推暂估应收单，以前的版本的解决方法都是：取消暂估冲回模式在勾选回来。较新版本可以勾选该参数，应收模块结账就不校验当期销售出库单是否已下推暂估应收单，默认不勾选，建议不勾选，有发出商品科目，并用应收未开票明细表对发出商品科目时，可能会导致发出商品科目对账不平。

8、启用计算已实现汇兑损益

难易程度★★★★★

勾选该参数，应收收款核销时，当存在汇率差异时，会产生已实现汇兑损益的调汇单。该参数默认不勾选。该参数为系统及参数，需要使用administrator进入BOS里面设置缺省值为勾选，该参数才能勾选上。该参数不可逆，一经启用，不可取消。

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应用场景：

在实际业务中，一张应收单应收确实时的汇率与对其进行收款时收款单上的汇率是不同的，这种不同的日期汇率兑换成本币的金额很可能就会有差异。这种差异就是叫做外币汇兑损益。外币汇兑损益按在本期是否已经实现，分为已实现汇兑损益和未实现汇兑损益。

已实现汇兑损益是指正式得以实现的汇兑损益，也就是本期实际收回的应收金额，即收款单的收款金额*收款单的汇率 -这部分收款金额对应在应收单上汇率折算出的人民币金额。已实现的汇兑损益，如果勾选了此参数，则会产生调汇单。

未实现汇兑损益是指由于汇率变动在账户中已经产生，但一直没有实现的汇兑损益。即应收款外币余额，按期末汇率-期初汇率折算出的汇率差异金额。未实现的汇兑损益在应收模块是不处理的，不产生调汇单。由总账系统直接去调整。

举例：

1月美元汇率7，应收单原币10美元，本位币70人民币，2月收款，美元汇率8，应收单下推收款单，原币10美元，本位币80人民币，应收和收款核销之后会自动产生一张应收核销单，本位币10元。

9、单据转换支持汇率携带

难易程度★★★☆☆

勾选该参数，则上游单据下推到应收单时，应收单上的汇率由上游源单据直接携带下来（比如销售订单上汇率为6，下推出库单再下推应收单，则应收单上汇率为6），具体的单据转携带汇率换有：

销售出库单-应收单；
销售退货单-应收单
销售订单-应收单
发货通知单-应收单
暂估应收单-财务应收单
蓝字财务应收单-红字财务应收单

如果不勾选该参数，则应收单上汇率类型取会计政策中设定的汇率类型，汇率取设定的汇率类型下对应币种在汇率体系中的汇率（如下图）。

该参数默认不勾选。

10、应收单、发票生成凭证后不允许获取成本（重要参数，建议勾选）

难易程度★★★☆☆

该参数可参见详细帖子：https://vip.kingdee.com/article/162883

11、暂估和财务单汇率差异分离

难易程度★★★☆☆

暂估单下推财务单后，如果将财务单的汇率修改为与暂估单不一致，那么依据财务单的不含税金额本位币计入到成本中的金额 70000中其中有10000是由于暂估单和财务单的汇率差异产生的，不应当计入成本，应当进入财务费用-汇兑损益处理。为了针对这种场景进行区分，当勾选了参数“暂估和财务单汇率差异分离”时：成本汇率差异金额=暂估冲回单不含税金额原币*（财务单汇率-暂估单汇率）、价税合计汇率差异金额=暂估冲回单价税合计原币*（财务单汇率-暂估单汇率）

该参数默认不勾选，且该参数只在勾选了“暂估应收冲回模式”参数后才允许勾选，否则不允许勾选。需要这样进行区分的用户场景不常见，建议如果没有特别的要求，一般不用勾选。

12、应收收款特殊业务核销允许的金额差异范围

难易程度★★☆☆☆

系统默认为-10到10，应收收款核销时，应收与收款的差异如果超过该范围，系统会给出提示，不允许核销。该差异范围可以按实际情况修改。

例如：应收单1011元，已收款核销了1000元，剩下的11元不收客户了，需要特殊核销掉产生-11的应收调整单，此时在应收收款手工核销界面勾选该应收单，点击特殊核销时，系统会提示核销允许的金额差异范围超出-10到10的范围，这个时候，可以在此参数初将允许的范围修改大，这样就可以核销了。

13、应收单与发票自动核销产生的调整单业务日期取值规则

难易程度★★☆☆☆

用户可以自己设置应收单与发票自动核销产生的应收调整单的业务日期的取数规则，有三个选项，分别为：原应收单业务日期、原发票业务日期、系统当前时间。系统默认取原应收单业务日期。

例如：应收单日期为1月10日，下推发票发票日期为2月30日，假设发票金额和应收单金额由差异，此时会产生应收调整单，应收调整单上的单据业务日期可以依据参数选择按应收单日期1月10日或者发票日期2月30日取值，或者取系统当前的日期。假设取的是应收单的日期，但是应收模块1月份已经结账，则调整单的日期默认为结账日期+1天，也就是会取2月1日。

14、应收单与发票核销产生的调整单到期日取值规则

难易程度★★☆☆☆

跟13节点相似，可以自己设置应收单与发票核销产生调整单的到期日的取数规则，有三个选项，分别为：原应收单最早日期、原应收单最晚日期、根据收款条件重新计算。系统默认取原应收单最早日期，到期日取值不受结账的影响。

15、启用新调汇计算逻辑

难易程度★★★★★

该参数需从BOS设计器可放开可见性，这样前台才能看到。如果勾选了参数“启用计算已实现汇兑损益”，则该参数请同时一并勾选上。启用该参数的原因是因为老的调汇计算逻辑对尾查的处理不够准确，所以用该参数进行逻辑完善。用户勾选参数“启用计算已实现汇兑损益” 但没有勾选此参数时，会发现应收收款核销完后，调汇单产生的调汇金额可能有1分钱的差异，导致原币余额是0，但是本位币金额还有1分钱的情况。

带您了解应收款管理参数（二）

恭喜您！