应交税费的负数余额应该重分类到其他流动资产项目下,那么资产负债表应交税费和其他流动资产的年初余额公式应该如何设置? 资产负债表应收账款期末余额跟科目余额表的对上,有0.01差额?其他科目都可以跟科目余额表对上。 报表中应收账款等科目如何设置重分类公式?