成本计算单生成凭证,操作应用简单介绍

 有很多同学反映，生产成本科目需要按成本项目维度来生成凭证，也就是说按照成本计算单上成本项目展示生成凭证，这个功能在12月24日5.0补丁PT100556增加。下面就简单介绍一下标准产品下该功能设置。

1、场景介绍：生产成本发生和结转，都需要按成本项目核算维度记账，从而使科目余额达到平衡。
a、生产发生各项材料、费用投入时：      
借：生产成本-直接材料     （通过领料单凭证模板生成该分录）   
      生产成本-间接材料     （通过材料费用分配结果凭证模板生成该分录）
      生产成本-直接人工     （通过生产费用分配结果凭证模板生成该分录）  
      生产成本-折旧费用     （通过生产费用分配结果凭证模板生成该分录）  
      生产成本-水电费用     （通过生产费用分配结果凭证模板生成该分录）                                      
      生产成本-其他           （通过生产费用分配结果凭证模板生成该分录）
      贷：原材料                                                                          
            共耗材料
            制造费用
b、库存商品入库时，（通过完工结转成本凭证模板生成该分录）------替换之前的生产入库单凭证模板
借：库存商品
     贷：生产成本-直接材料
          生产成本-间接材料    
          生产成本-直接人工                            
          生产成本-折旧费用                       
          生产成本-水电费用                   
          生产成本-其他                            
  也就是说，生产成本发生的时候，通过在单据上增加“成本项目”字段；
  生产成本结转的时候，通过新增“完工成本结转”单据（承载“成本项目”字段）；
  达到凭证模板能取到“成本项目”这一功能。

2、操作步骤设置
a、生产成本科目启用成本项目作为核算维度
b、修改领料单凭证模板（包括所有生产类型的领补退，比如普通生产、简单生产等），生产成本科目核算维度取数来源改为取固定成本项目直接材料。

c、修改生产费用分配结果凭证模板，生产成本科目核算维度取数来源改为取单据体上的成本项目字段。

d、修改材料费用分配结果凭证模板，生产成本科目核算维度取数来源改为取单据体上的成本项目字段。（截图同生产费用分配结果凭证模板）
e、新增完工成本结转凭证模板，生产成本科目核算维度取数来源设置为取单据体上的成本项目字段。（首先系统没有预设找个凭证模板，其次有同学会说这个完工成本结转凭证模板取得哪张单据，是一张叫做“完工成本接转”的单据，系统默认它不显示在主控台，在后台有，可以通过BOSIDE发布来设置可见）

注意：首先，在客户场景下，需要考虑所有涉及到生产成本的凭证模板修改。其次，这里不涉及委外业务，因为委外的业务虽然在成本计算单上也有成本项目的展示，但是委外业务通常不涉及生产成本这个科目，所以这里完工结转凭证模板只需要设置非委外的场景。最后，既然选择了完工成本结转这个单据生成凭证，就要避免生产入库单再去生成凭证，建议对模板禁用什么的。

3、做数据测试。我做的数据结果参照：