8月13日学习笔记原创
ADsystem
2人赞赏了该文章
403次浏览
编辑于2020年08月13日 10:44:45
1.合并报表，重分类取数逻辑，重分类指会计报表的重分类，主要涉及往来类报表项目，以“应收账款”、“预收账款”为例，“应收账款”=应收账款所属明细科目的借方余额合计数＋预收账款所属明细科目借方余额合计数一计提的相应的坏账准备计算填列；“预收款项”=应收账款所属明细科目贷方余额合计数＋预收账款所属明细科目贷方余额合计数计算填列；）。
2.抵消业务流程学习，外币折算业务学习，检查抵消分录上的数据来源（销售方或采购方）与抵消报表上的数据来源（模板样式方案中设置的）是否一致，不一致，要调整成一致。