现金流量表

一、指定现金流量：

【概述】
1、通过T型账户指定主表项目；
2、通过附表项目指定附表项目；
3、通过附表项目调整补充某些根据企业实际情况需要指定附表但是根据系统的处理逻辑却又无法反映在附表二中的数据；
4、以上操作依次完成后，查询现金流量表即可。

二、主附表对账不平：

【概述】

登录网址http://k3help.kingdee.com/pages.php?id=111&userid=42&fileid=111&filenum=30601，下载【K/3现金流量表对账检测工具】进行使用，建议备份账套后使用。

三、设置现金流量表公式：

【概述】
用ACCTCASH公式，取数类型选S可以取到现金流量项目数据。

【操作步骤】
1、登录金蝶K/3系统，打开【K/3主界面】；
2、打开相应的报表，依次单击【插入】→【（FX）函数】，选择全部函数中ACCTCASH函数；
3、设置好对应现金流量项目，取数类型选择S，点击【确认】即可。

四、现金流量表跟资产负债表对账：

【概述】 

可以使用资产负债表【货币资金】的余额与现金流量表附表项目中【现金的期末余额】来比对，但要确认参与报表中货币资金是否有包含现金等价物科目的数据，例如【其他货币资金】，该科目是否需要参与现金流计算；指定流量时是否有对其进行指定。 

现金流量表勾稽关系： 

1、判断主表是否正确需满足等式：T型账户中的【借方非现金类】-【贷方非现金类】=现金流量表中补充资料最后一行【现金及现金等价物的净增加额】 

2、判断附表是否正确需满足等式：附表项目的所有科目合计金额+现金流量表补充资料中的【净利润】=现金流量表主表【经营活动产生的现金流量净额】