业务场景介绍原创
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编辑于2020年08月05日 11:44:03
1.1 业务场景介绍
在某些对资金进行高度集权管理的集团性企业,下属企业不在外部银行开户,统一在集团结算中心(财务公司)开户,这时将集团结算中心(财务公司)定位于一个内部银行,这种方式下,下属企业认为集团结算中心(财务公司)就是他的银行,下属单位只与集团结算中心(财务公司)进行业务的交付,及资金往来的对账,然后由集团结算中心(财务公司)统一与外部银行进行业务交付及资金往来对账。
使用这种方式进行集体的资金管理,存在一个合法性和账号实名制的问题。
对于财务公司来说,这种集团支付是合法的,但对与结算中心来说,因为结算中心不是一个法人组织,通常依赖于集团本部,这种做法尚缺政策支持。
同时,对于外部供应商(收款方)而言,收到款项的付款人是集团本部的名称,而不是签订合同的付款单位,对于外部客户(付款方)而言,付款款项的收款人是集团本部,而不是合同签订的收款单位,在集团业务审计时,存在一定风险。
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