笔者在审计工作中,常常遇到不能直接导入AO系统的财务软件备份数据,为解决问题,笔者总结了利用财务软件获取数据导入AO系统的两种方法。
一是直接在财务软件中获取三张表导入AO系统。工作中,遇到后台数据库为SQL的财务软件时,我们需要拷贝数据库备份→将数据库备份导入SQL企业管理器→在没有数据字典的情况下对数据库表仔细分析确定科目表、科目余额表、凭证表3张表→导入AO系统。实际中,我们可以通过查看财务软件功能,直接在财务软件界面导出科目表、科目余额表、凭证表3张表→导入AO系统。
举例说明,在对某企业领导人进行经济责任审计时,企业使用的是迅迈ERP财务软件,我们要求财务人员将迅迈ERP财务软件打开,首先点击切换解决方案—财务,账务—初始化—科目初始余额,点击文件—导出到文件,保存excel文件在电脑中,获取了科目表和科目余额表;
点击账务—凭证—查找,日期选择如“2010-01-01到2012-12-31”,确定,出现2010至2012年全部会计分录,点击文件—导出到文件,保存excel文件在电脑中,获取了凭证表。(如果会计分录超过了excel的总行数,无法一次性导出,可以分年度分次导出)。
其次整理导出的excel表放在同一张excel表中导入AO系统。
二是通过财务软件获取AO系统可转换的备份数据。工作中,在只有财务软件备份且AO系统无转换模版的情况下,我们可以安装财务软件→恢复帐套→获取AO系统可以采集和转换的备份文件→导入AO系统。
举例说明,在对某行政单位领导人进行经济责任审计时,获取机关财务电子帐备份时得知,我们需要的三年电子数据,前2年是使用金蝶财务软件,后1年由于某些原因更换了电脑和财务软件。我们问财务人员是否有备份,他拿出移动硬盘,我们查找后只找到了 “*.AIB”备份文件。尝试在AO系统中采集和转换的“*.AIB”备份文件,无法成功。由于不知软件版本,考虑到高版本可以兼容低版本,我们上网下载了KIS行政事业版V9.0试用版安装到电脑( http://www.kis110.com/newload.asp ),按照提示安装完毕后启动KIS行政事业版,在页面点击文件—帐套维护—帐套恢复,选取需要转换的年度最后一期备份文件“*.AIB”如*0307242013-12-31.AIB(AIB文件备份是在账套名后加一个当天的日期,)打开恢复为*.AIS文件如*0307242013-12-31.AIS,选择保存路径,至此,AO系统中可以采集和转换的“*.AIS”文件生成了。
摘自:https://mp.weixin.qq.com/s/_B1zwi2MzE8irV3iCNpZDQ
作者:李利