摘要由AI智能服务提供本文介绍了启用暂估应付冲回模式时，采购费用明细凭证模板的配置方法。详细说明了费用应付单、采购入库单、暂估冲回和财务应付单之间的关系，以及如何通过物料信息区分不同存货科目生成凭证。同时，文章还解释了暂估冲回和财务应付单在获取成本信息上的差异，并提供了具体的分录条件和适用场景示例。
启用暂估应付冲回模式，采购费用明细凭证模板配置
1、采购费用明细其实就是费用应付单，用来获取勾稽日志物料成本分摊金额，采购入库单不生成凭证且需要通过物料信息区分不同存货科目才用采购费用明细生成凭证；
2、因为只有和入库单进行费用分配的费用应付单才能获取到成本物料信息，启用暂估冲回模式如果暂估费用应付单和采购入库单进行分摊，暂估冲回和财务应付单无法获取到成本信息，只支持调差记账；
适用场景：先入库做费用应付暂估单和采购入库单勾稽，到票后费用应付暂估下推财务应付，不存在先到票后入库的费用。
单据 | 立账类型 | 科目 | 借贷 方向 | 记账币别 | 汇率 | 原币 金额 | 本位币金额 | 说明 |
采购费用明细 | 暂估应付 | 存货科目 | 借 | 记账本位币 | 1 | 自动计算 | 成本明细.费用分配金额本位币 | 1、如果存在不计入成本费用凭证生成费用科目，则暂估应付需要通过生成方式区分手工新增的和暂估红冲单，如果全部计入成本则不需要区分。 2、生成方式等于空 |
| 费用科目 | 借 | 记账本位币 | 1 | 自动计算 | 不含税金额本位币 | 分录条件设置不计入成本 | ||
暂估应付 | 贷 | 记账本位币 | 1 | 自动计算 | 不含税金额本位币 | |||
| 暂估冲回 | 存货科目 | 借 | 记账本位币 | 1 | 自动计算 | 成本明细.费用分配金额本位币 | 1、生成方式等于暂估红冲 2、财务应付和暂估应付有差异时，暂估红冲单和入库单自动勾稽，通过暂估红冲单获取成本信息生成凭证； | |
| 费用科目 | 借 | 记账本位币 | 1 | 自动计算 | 成本差异金额 | 如果存在不计入成本暂估应付和财应付有差异金额，则费用科目取明细页签成本差异金额（分录条件设置不计入成本） | ||
| 暂估应付 | 贷 | 记账本位币 | 1 | 自动计算 | 成本差异金额 | |||
财务应付 | 暂估应付 | 借 | 记账本位币 | 1 | 自动计算 | 不含税金额本位币 | ||
应交税费 | 借 | 单据头.币别 | 自动计算 | 税额 | 税额本位币 | |||
应付账款 | 贷 | 单据头.币别 | 自动计算 | 价税合计 | 价税合计本位币 |
例如：
如暂估100 后续到票120 ，20 差异会自动进行费用分配。
采购费用明细 （暂估应付单） 借：原材料 100 贷：暂估应付 100
采购费用明细 （财务应付单） 借：暂估应付 120 应交税费 19.2 贷：应付账款 139.2
采购费用明细 （暂估红冲单） 借：原材料 20 贷：暂估应付20
https://vip.kingdee.com/school/2951 采购费用明细实操演示
适用场景：先入库做费用应付暂估单和采购入库单勾稽，到票后费用应付暂估下推财务应付，如果先到票做财务应付单后续入库财务应付单和采购入库单勾稽，存在费用先到票财务应付单跨期采购入库，则通过可以下凭证模板实现
| 单据 | 科目 | 借贷方向 | 记账币别 | 汇率 | 原币金额 | 本位币金额 | 说明 |
| 采购入库单 | 存货科目 | 借 | 记账本位币 | 1 | 自动计算 | 其他费用（费用明细） | 1、如果核算维度有挂供应商设置取核算表供应商则取费用应付分摊金额； 2、如果没有配置取核算表供应商，则取费用项目不等于材料和加工费； |
| 待摊费用 | 贷 | 记账本位币 | 自动计算 | 自动计算 | 其他费用（费用明细） | ||
采购费用明细 （财务应付） | 待摊费用 | 借 | 记账本位币 | 1 | 自动计算 | 不含税金额本位币 | 1、不区分先到票后到票，全部记待摊费用，入库后冲减待摊费用； 2、如果不需要区分物料信息直接用费用付单凭证； |
| 应交税费 | 借 | 单据头币别 | 自动计算 | 税额 | 税额 | ||
应付账款 | 贷 | 单据头币别 | 自动计算 | 价税合计 | 价税合计本位币 | ||
采购费用明细 （暂估应付 | 待摊费用 | 借 | 记账本位币 | 1 | 自动计算 | 不含税金额本位币 | 1、如果先到票采购入库单生成暂估应付，则需要手工执行财务应付单和暂估应付单核销 2、也可以用采购费明细生成凭证； |
暂估应付 | 贷 | 记账本位币 | 1 | 自动计算 | 不含税金额本位币 | ||
采购费用明细 （暂估应付冲回） | 待摊费用 | 借 | 记账本位币 | 1 | 自动计算 | 不含税金额本位币-成本差异金额 | 1、用于先入库跨期到票费用应付下推财务应付有差额，调整存货科目、待摊费用和冲回暂估应付； 2、如果存货科目要取物料信息区分则必须用采购费用明细生成凭证，分录条件（立账类型为暂估应付，生成方式冲回单）金额取成本明细.费用分配金额本位币； |
| 存货科目 | 借 | 记账本位币 | 1 | 自动计算 | 成本明细.费用分配金额本位币 | ||
| 暂估应付 | 贷 | 记账本位币 | 1 | 自动计算 | 不含税金额本位币 |
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