存货核算与总账对账差异排查

业务背景：某公司存货核算与总账对账不平，点击差异数据，不能直观看到具体差异明细。

排查思路：

1、首先检查存货核算对账方案。检查是根据物料的存货类别来取数的。

取值范围：a、入库的核算成本记录，是否拆单等于否、是否初始化等于否、单据状态等于已审核、计价方法不等于标准成本法

b、入库的成本调整单，单据状态等于已审核、计价方法等于标准成本法

2、看差异是总账数据比业务系统多，需要检查是否有单据未生成凭证。

1、如已经全部生成凭证，则通过数据对比分析来检查数据。按存货类别导出存货收发存汇总表和总账核算维度余额表。

4、导出数据后，先进行数据透视，新增透视表，按照物料编码汇总实际成本

5、透视后的存货收发存汇总表和总账核算维度余额表按照物料编码进行匹配差异。Vlookup公式。

总账的匹配公式=VLOOKUP(A2,'D:\Users\[存货收发存汇总表-20240829145521430.xlsx]存货收发明细表金额'!$A$1:$B$86,2,0)

公式解析：查找总账的A2单元格，查找范围是存货收发存汇总表的A1到B86单元格区域，返回存货收发存汇总表的区域范围的第2列，精确匹配才返回数据。

存货收发存汇总表的匹配公式=VLOOKUP(A2,'[核算维度余额表-20240829030135818.xlsx]总账数'!$A$1:$B$86,2,0)

公式解析：查找存货收发存汇总表的A2单元格，查找范围是总账核算维度余额表的A1到B86单元格区域，返回总账核算维度余额表的区域范围的第2列，精确匹配才返回数据。

6、再按照差异物料去找具体单据核对数据。本次差异是普票税额问题以及新增的采购退货业务没有生成凭证导致.