#使用技巧#（金蝶云星空）出纳管理-资金调拨单的业务应用与账务处理

       某日，有几个创见者大佬交流时，提到关于内部投资款如何在系统中进行业务处理？翻了翻社区找到了资金调拨单这个单子，但是由于资金调拨单帖子中写了三种用法，大家看了看还是很懵圈，正好我看到群里面在讨论这个，于是我给大家画了个图来解读分享一下！

大佬们分享找到的帖子：

1、资金调拨单的三种用法 (kingdee.com)

2、资金调拨单的三种用法(组织间的银行账户资金拆借/内部账户资金拆借/票据调拨) (kingdee.com)

资金的调拨通常涉及的业务主要有

1、“投资”（“股权/债权”投资业务）

2、“拆借”（融资业务）

3、“票据背书”【钱票转移】

4、“组织间转账”（出纳业务）

5、现金池的内部账户转账

相关流程如下：

图中分录仅是内部往来和内部资金拆借融资的举例，具体账务处理还得看实际业务情况进行分析！

       如果是仅用于内部转账：资金调拨单生成的双方收付款单据的日期一定是在一天的！即我打款你就收到款，毕竟现在金融机构如此发达！不存在A公司在7.25日付款。B公司却在8.5日收款的离谱情况！这种情况下如果还运用了内部往来模块，那么账期都不在一期，通知单则无法勾稽！如果还有合并报表，内部往来明细表只能单边取数，往来核对则只有一边！！

       另外，如果使用资金调拨单处理企业转账业务，那么建议“资金调拨单”工作流让出纳终审，打款前修改资金调拨单的业务日期，然后审核，这样生成收款单与付款单的业务日期也不会存在问题；