往来科目如何设置重分类取数原创
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编辑于2020年06月16日 11:36:35
重分类指会计报表的重分类。它调表不调账,即不调整明细账和总账,只调整报表项目余额。比如,应收账款某一明细科目期末出现贷方余额,这时应将它重分类到预收账款当中。同理,应付账款某一明细科目期末出现借方余额,这时应将它重分类到预付账款当中。因此,通常,应收账款与预收账款、应付账款与预付账款、为重分类的对应科目。
【设置规则】
应收账款,设往来调整公式是,应收账款借方余额+预收账款借方余额
预收账款,设往来调整公式是,应收账款贷方余额+预收账款贷方余额
应付账款,设往来调整公式是,应付账款贷方余额+预付账款贷方余额
预付账款,设往来调整公式是,应付账款借方余额+预付账款借方余额
【操作流程】
1、【资产负债表】,点击【应收账款】,将预设的公式删除,然后设置“应收账款借方余额+预收账款借方余额 ”往来公式,其他三个科目都需要这样操作;
2、全部设置后,重新刷新报表,查看数据。
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