合并报表系统工作底稿取数类型关联应用介绍原创
宁宁云
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编辑于2024年04月30日 09:33:55
一、业务背景
在做好损益类的抵销分录后，如将损益类项目的取数类型设为本年累计数，则能生成未分配利润（本年累计数）；如将损益类项目取数类型设为本期发生数，未设置关联抵销时，就不能生成未分配利润（本期发生数）。
二、应用价值
如果设置工作底稿取数类型关联，将大大减少用户每月抵销分录录入工作量，且保证合并报表的本年累计数、本期发生数数据的正确性。
三、工作底稿模板设置关联关系
注意事项：默认选择不关联，这3个取数类型关联选项只能勾选其中一种 ，被关联的取数类型（仅指合并数一列） 。
关联关系取数规则说明：
A、不关联：同原来逻辑一致，即工作底稿上本期发生数合并数等于本期发生数汇总数+抵销借贷方合计，本年累计数及其他取数类型的合并数也是同样计算逻辑。
B、本期发生数关联本年累计数，工作底稿中的合并报表项目的“本期发生数”的数值直接取当前期间的本年累计数（集团已接收的合并报表数）-上期本年累计数（集团已接收的合并报表数），特殊情况：当前第一期时直接等于当期本年累计数金额。
C、本年累计数关联本期发生数，工作底稿中的合并报表项目的“本年累计数”的数值直接取当前年度截止到当前期间的本期发生数（集团已接收的合并报表数）的累计数。
本期发生数关联本期累计数：注意：若当前为第一期时直接等于当期本年累计数金额
本年累计数关联本期发生数：
- 该功能有效的前提是工作底稿模板中存在关联的取数类型，不考虑是否存在被关联的取数类型，如设置“本年累计数关联本期发生数”，只要模板存在本年累计数，其逻辑就生效；
- 被关联的取数类型（仅指合并数一列）。
- 被关联的取数类型的合并报表项目公式，不从上报报表中获取，直接从关联的取数类型中获取，获取数据支持后续的引用和分析。
- 被关联的取数类型对应的调整、抵销数据将不能反映到合并报表数据中。
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