一文看懂科目表版本化中的启用、反启用、余额结转、删除版本化记录、删除功能

一、启用科目表版本化

• 适用场景：由于业务变化，旧的会计科目无法满足业务核算或者内部管理的要求，需用启用新的会计科目编码，通过科目表版本化，将会计账簿旧科目表中的科目逐一映射到新科目表的科目，所有业务全部按照新科目进行核算。

• 启用条件

1、已设置适用的科目表新旧科目对照关系

2、会计账簿的当前期间是当年最后一个调整期时，才允许启用新科目表；

3、启用当期及将来期间不存在使用旧科目做账的数据

4、方案的创建组织才可启用

(1)虚体组织：虚体组织启用时，校验使用该科目表的所有下级组织(有分配此方案的组织)是否满足启用条件，满足条件的下级组织启用成功，不满足条件的下级组织启用失败，虚体组织只要有一个下级组织失败，虚体组织就启用失败

(2)实体组织：一个组织有多个账簿同时使用同一个科目表时，该组织在启用科目表版本化时，需要所有账簿满足条件都启用成功，才会启用成功

• 启用影响

1、自动将旧科目表旧科目余额结转到新科目表对应科目上；

2、启用期间及将来期间仅可使用新科目做账

3、总账基础设置中的旧科目自动替换：包括科目现金流量映射关系、模式凭证、已设置具体往来科目的往来核销方案、期末处理方案(自动转账、期末调汇、凭证摊销、结转损益)、预算科目对照关系、主辅账簿对照关系

4、智能核算基础设置中的旧科目自动替换：凭证模板

5、账表查询：不支持选择启用前后期间进行跨期查询

6、已启用的方案不允许分配(需删除版本化记录后才可以分配)

二、反启用

• 适用场景：一般用在旧科目表科目发生变化，需要更新科目对照关系中的历史科目信息，或需要更改对照科目信息时，进行反启用科目表版本化操作

• 反启用条件：启用后，创建组织可以在任何期间反启用，反启用后可以再次启用成功

• 影响范围：反启用仅更新科目表科目对照关系的状态，自动更新旧科目表中的旧科目信息，允许修改未被引用的新科目对照关系，会计账簿中的新科目表不会恢复

  
  

三、余额结转

• 适用场景：已启用科目表版本化，反结账到历史期间(启用科目表版本化前)，对历史凭证进行修改/删除/增加后，历史科目余额发生变化，需要重新结转到对照的新科目上
  

• 操作条件：只要科目表版本化方案是启用状态，就可以在任何期间点击余额结转，会把使用旧科目做账的数据重新结转到新科目表的新科目上

五、删除版本化记录

• 仅可在启用期间删除版本化记录

• 仅可删除已启用状态的版本化记录

• 新科目已被引用做账，不可删除版本化记录

• 删除版本化记录后，恢复相关会计账簿的科目表为源科目表

六、删除

• 已分配的方案不允许删除

• 已启用的方案不允许删除(需删除版本化记录)

• 只有方案创建组织可删除