固定资产转在建工程实操原创
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编辑于2023年12月21日 09:39:20
参考知识:
1、固定资产转在建工程更新改造的操作流程 (kingdee.com)
2、资产变更原值凭证模板如何配置 (kingdee.com)
场景:固定资产维修,需要转在建工程,按参考知识1,已添加了一个“不折旧计提”的状态类型。
由于在一个月内,不能变更两次资产状态,所以11月从“正常使用”-》“在建工程”,次月(或根据真实时间)从“在建工程”-》“正常使用”。
由于“在建工程”这个资产状态没我勾选 “折旧计提”,所以在变更当月不计提折旧。从状态变更为正常使用后才开始计提。
由于直接在卡片上变更资产状态,无法生成凭证,所以需要手动增加《资产变更》来进行调整。
凭证生成如下:
注:凭证模板“资产变更”,由于金额这里取不到净值,所以采用公式来取值:变更前原值-变更前累计折旧=变更前净值
到了次月,再做一下《资产变更单》,状态从在建工程变更为正常使用。调整原值金额为
原值-折旧-老配件+新配件=新原值
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