现金流量表批量预设可能涉及的相关科目

现金流量表主表项目涉及科目：

1）经营活动产生的现金流量：

1. 销售商品、提供劳务收到的现金，可能涉及到的科目：主营业务收入、其他业务收入、应收账款、应收票据、预收账款、应收账款对应的坏账准备；
   

2. 收到的税收返还，可能涉及的科目：应收补贴款、补贴收入、所得税费用（贷方）

3. 收到的其他与经营活动有关的现金涉及的科目：营业外收入、其他应收款、其他应付款、利息收入、

4. 购买商品、接受劳务支付的现金涉及的科目：主营业务成本、存货、其他业务支出、应付票据、应付账款、预付账款

5. 支付给职工以及为职工支付的现金涉及的科目：应付职工薪酬、应付福利费、管理费用--（社保费用、住房公积金、劳动保护费等）

6. 支付的各种税费涉及的科目：应交税金、其他应交款、管理费用-税金项目、其他业务支出-税金项目

7. 支付的其他与经营活动有关的现金涉及的科目：营业外支出二级科目、管理费用二级科目（剔除工资、福利费等）、营业成本费用及制造费用（剔除工资、福利费、公积金等）、其他应收款、其他应付

2）投资活动产生的现金流量：

1. 收回投资所收到的现金涉及的科目：短期投资、长期股权投资、长期债权投资

2. 取得投资收益所受到的现金涉及的科目：投资收益、应收利息、应收股利

3. 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额所涉及的的科目：固定资产清理、无形资产、其他长期资产

4. 收到的其他与投资活动有关的现金涉及的科目：融资租赁设备本金收回

5. 构建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金设计的科目：在建工程、固定资产、无形资产、其他长期资产

6. 投资所支付的现金涉及的科目：短期投资、长期股权投资、长期债权投资

7. 支付的其他与投资活动有关的现金涉及的科目：购买时已宣告而尚未领取的应收现金股利 /应收债券利息

3）筹资活动产生的现金流量：

1. 吸收投资所收到的现金涉及的科目：实收资本/股本、应付债券

2. 借款收到的现金涉及的科目：短期借款、长期借款

3. 收到的其他与筹资活动有关的现金涉及的科目：现金捐款等

4. 偿还债务所支付的现金涉及的科目：短期借款、长期借款、应付债券

5. 分配股利、利润或者偿付利息所支付的现金涉及的科目：应付股利、利息支出、长期借款利息、在建工程利息、应付债券利息、票据贴现利息支出

6. 支付的其他与筹资活动有关的现金涉及的科目：筹资费用支付现金科目、融资租赁支付的现金科目、减少注册资本支付的现金等。
   

上述科目可能不是特别全面，具体还是结合各公司业务进行设置。