现金流量表附表项目的设置方法

一、问题描述

企业在日常管理中，会根据管理的需求，要求通过系统生成现金流量附表，系统中一般通过会计凭证指定附表项目，会存在部分调整科目，如何通过设置后实现管理需求？

二、解决方法

1、总账管理参数设置，现金流量，勾选1：凭证保存后自动指定现金流量（主表及附表），勾选2：自动指定现金流量时处理附表项目调整。一般产品版本在8.1及以上。

2、设置项目批量预设，一般根据企业的实际需求，预设主表项目及附表项目，参照附件中的云星空项目批量预设（参考）版本进行设置。

①管理费用及销售费用等科目中的折旧费，附表项目（流入）指定为固定资产折旧（CI05.01.03）

②研发费用-费用化支出科目附表项目（流入）指定为其他（CI05.01.16），同时在管理费用-研发费用附表附表项目（流入）指定为其他（CI05.01.16）

③存货（包含原材料、发出商品、库存商品等）科目附表项目（流入）指定为存货的减少（CI05.01.13），应付账款（包含应付账款、暂估款等）科目附表项目（流入）指定为经营性应付项目的增加（CI05.01.15）

3、附表项目指定，应用预设，系统会根据项目预设的附表指定项目生成现金流量附表

4、现金流量表查询，核对生成的现金流量表附表，对凭证中指定需要调整的手工进行修改

三、注意事项

①系统中现金流量附表是通过项目批量预设和凭证生成时进行指定，部分凭证输入时需要进行分拆指定，需要财务人员对相应的业务比较熟悉

②研发费用-费用化支出的设置是通过其他进行过渡设置，因为研发费用-费用化支出会结转到管理费用-研发费用，所以最终其他的数据为零