实操演示丨产成品出库核算及实际工作建议原创
金蝶云社区-李晓学
李晓学
9人赞赏了该文章 451次浏览 未经作者许可,禁止转载编辑于2023年05月07日 23:21:13


一、关注点

1.核算的范围是物料属性为非外购的物料。


物料属性查看位置:

image.png


2.是否使用其他模块。

使用成本模块,在成本计算过程中自动完成。不用在此环节处理。


没有使用成本模块,需要将前置的核算流程先核算完毕,再进行核算本环节。


二、存货成本结转

在计算完毕结转存货成本后,需要检查结转成本报告。

这里与材料出库核算比较接近。

1683383706841.png



需要关注 状态:

结转失败——肯定有问题需要检查

结转成功——不一定正确,也需要检查。


1.结转成功

在实际工作建议:也检查下 具体的数据对不对,没有数据的部分会状态是结转异常。有数据的会是正常状态。

主要防止核算流程正确,核算的数据错误的情况。比如单价是100,输入是10,那能够顺利的结转,但是金额不对。


在实际工作中,主要应用以下几种方式,

①与上月单个物料平均成本做对比

涉及加权算法、成本正常的价格波动。物料的单个平均单价成本金额 会有波动,一般不会特别大。

波动较大的,需要进行排查、


与上月整体物料平均单价做对比

有数量的关系,每个月产量不同,消耗的物料数量会有波动。成本金额会有变化,整体的成本单价 会有波动,涉及加权算法和成本正常价格波动,

整体的成本单价  波动范围不应过大。


③涉及多步生产,注意计算顺序。

image.png


可以通过勾选 指定物料,进行计算对应的成本。

对于关键物料,建议人工抽检下可以通过物料的成本计算表查看 详细的成本计算过程。


image.png


点开后,会显示对应物料的详细计算过程,每一笔单据都有,方便进行核对。



2.结转失败

金蝶系统内 提供错误日志 显示错误原因。

1683467889102.png

这里会显示详细的内容



根据原因,查找对应的单据。根据操作建议进行操作。。


实际工作建议:涉及单个物料 单据数量比较多,可以点击开成本计算表,详细的看每一步的成本计算过程。

image.png



这样可以更加精准的看到具体是哪些单据的成本异常。


实际工作建议:一般成本计算异常,主要是核算流程问题



前置的核算流程问题:没走或者不合理

对应的解决办法:

①前置核算流程没走——委外加工入库核算和自制产品入库核算以及其他入库核算等的工作,需要先进行计算,这样材料出库核算成本才准确。

②前置的核算流程不合理—— 一般都是业务流程设计上考虑不周全等因素,建议将相关业务流程规划更加符合最新的实际业务情况。



以上内容框架要明晰,细节作参考。更多细节内容欢迎留言讨论!



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