合并报表-年初结转的应用及操作步骤

【年初结转的场景】：

报表需填报年初数或上年期末数。以2023年年初数为例，录入2022年的期末数（Endingbalance），通过年初结转结转至2023年的年初（BFLY/BBOY）。

【年初结转规则】：

决算调整完成前，将2022年12期的数据结转为年初数（建议202301~202303）；

决算调整完成后，将2022年13期的数据结转为年初数（建议202304~202312）；

【年初结转操作步骤】：

第一步：依次进入【合并报表-编报准备-年初结转】

第二步：切换财年和期间（财年：2023；期间：1月），并选择要设置年初结转的组织

第三步：执行【年初结转设置】，2023年1到3月结转2022年12月的数据，4月开始结转2022年13期的数据，然后保存

第四步：执行【执行年结】，可仅选中当前期间进行年结确认

注1：数据按期间隔离，每期报表的年初数均需执行年初结转

注2：单体和合并层均需执行年初结转

2022年合并层期末数据的处理：

①合并层通过调整抵销分录录入抵销后的期末数据，注意此时不能执行智能合并；

②合并层通过合并录入的过程录入抵销后的期末数据，注意【合并所有权设置】中的合并层【合并数据来源】为“合并录入”。