存货对账取值逻辑
杨雪晴
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编辑于2015年07月22日 17:23:12
5月新增4月初始化单据，未做暂估，存货对账是平的，补暂估反而不平，但供应商暂估缺少这部分金额，不知存货对账是如何取值？
业务描述：
4月结束初始化。5月来发票发现A采购入库单物料入错，在5月做一张-A采购退库单，生成冲暂估凭证
借：原材料 -120
贷：应付账款-暂估-120
再做一张正确物料蓝字入库单 100，错误的是把5月新增的采购入库单初始化单据勾上，变成了4月的采购入库单，而且初始化单据不允许生成凭证，所以没做暂估。
暂估方式用的单到冲回，下推生成应付单后，根据核销记录生成凭证，系统自动判断初始化单据生成冲回凭证，再生成正式入库凭证。
冲回凭证：
借：原材料 -100
贷：应付账款-暂估 -100
正式入库凭证：
借:原材料 100
贷：应付账款-供应商 100
但这张单据并没有做暂估，所以多冲掉了一笔暂估，但对账还是平的，总账补录这笔暂估对账反而不平。
请问这笔业务该如何调整呢？
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