【完工入库成本查询】使用指南

一、使用场景

1、 支持按过滤期间查询各产品完工入库单的成本（当“存货核算按费用项目明细核算”勾选时支持显示费用项目明细），满足完工产品不同期间成本明细分析的场景；

2、 支持按成本中心/产品类型/存货类别/产品编码/物料分组/辅助属性等分组汇总展示, 满足按不同维度/颗粒度进行成本明细分析的场景；

3、 支持查看产品在不同库存状态（合格品、不良品、废品）下的成本明细；

4、 支持按基本单位、库存单位、生产单位、辅库存单位展示完工成本明细；

二、查询方式

1、操作路径：【产品成本核算】-【报表分析】-【完工入库成本查询】

2、当【会计政策】中成本政策的“存货核算按费用项目明细核算”为勾选时支持显示费用项目明细，否则灰显仅支持暂时成本总额。

3、分组汇总支持按多个维度自由组合进行数据展示分析

三、主要字段逻辑

【完工入库成本查询】中主要字段的数据来源

1、数量

数量=对应业务单据完工入库单的数量

2、单价

单价=金额/数量

2.1、单价是通过“金额/数量”倒挤出来的，因为金额在分配过程中存在四舍五入和调差动作，故存在同个订单行的不同完工入库单的单价不一致。

2.2、在报表“选项-业务参数”可以设置单价显示的精度。

3、金额

金额=【成本计算单】明细行金额按完工数量进行分配后调差的结果

3.1、【成本计算单】明细行指的是如下过滤界面设置

3.2、分配逻辑&调差逻辑

a、判断具体费用项目的待分配金额为正数时，按完工数量由小到大去分配，否则按完工数量由大到小去分配；分配时按剩余的待分配金额在未分配入库单中分配；

b、通过算法对金额进行调差，以保证每个入库单单价之间差异不大于0.01

c、需注意是按3.1过滤方案展示的明细行的颗粒度来进行分配的；

结合具体案例来理解，订单MO000334存在入库单001，002，003，对应入库数量分别为20、3、2，以费用项目【加工费3】的分配为例

截图中成本计算单中本期完工中【加工费3】的金额为8.17元，为正数则按完工数量由小到大去分配，即按入库单003，002，001来分配

入库单003=8.17/（2+3+20）*2=0.6536≈0.65元（四舍五入的位数取决于币种精度）

入库单002=（8.17-0.65）/（3+20）*3=0.980870≈0.98元（四舍五入位数取决于币种精度）

入库单001=8.17-0.65-0.98=6.54元（最后的入库单金额是直接倒挤的）