存货核算的相关流程
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未经作者许可，禁止转载编辑于2019年09月04日 10:23:47
本文详细介绍了成本核算流程，包括如何查询、审核及维护入库和出库单据的单价，以确保成本核算的准确性。使用金蝶软件时，需确认所有单据审核且单价已填，随后进行材料、产成品及红字出库核算。核算成功后生成凭证，并进行期末关账和结账操作，确保数据一致性和业务准确性。同时，还讨论了常见对账问题及解决方法。
成本核算：成本核算：核算本月出库的原材料的成本，核算本月出库的库存商品的成本，库存商品的成本会影响主营业务成本，最终影响本期的利润，下面说明如何正确且顺利结转成本并业务系统结账到下一期间 金蝶软件出库的成本来源于入库的成本，入库成本的准确直接影响出库成本是正确或是错误入库成本准确前提：所有入库业务单据都是审核状态，且有价格如何快速查询到本期所有的入库单？
供应链-仓存管理-验收入库-验收入库-维护
里面的红蓝字建议选择全部，时间是本期即可，事务类型可以选取外购入库/产品入库/其他入库，分别选取这三个类型即是筛选出三个类型对应本期哪些单据，当然也可选取入库业务，那么会自动过滤出本期所有的入库单（排除盘盈单），从这里面查看哪些入库单未审核，然后在过滤出来的界面审核即可
上图为最终效果，如果发现外购入库单在未审核状态，未填写单价，则可直接点击进入，填写单价后审核 本期的出库单：无论哪种类型，参与成本核算的前提是审核状态，如何快速查询到本期所有的出库单呢？ 
供应链-仓存管理-领料发货-领料/发货 – 维护
里面的红蓝字建议选择全部，时间是本期即可，事务类型可以选取销售出库/生产领料/其他出库，分别选取这三个类型即是筛选出三个类型对应本期哪些单据，当然也可选取出库业务，那么会自动过滤出本期所有的出库单（排除盘亏单），从这里面查看哪些出库单未审核，然后在过滤出来的界面审核即可
上图为最终呈现效果 由于入库单都审核，且可能已经出库，如何在不反审核单据的前提下维护没有单价的入库单？
供应链-存货核算-入库核算：分为三大类型核算：存货估价入账，其他入库核算，自制入库核算 01. 存货估价入账，会过滤出本期所有没有单价的外购入库单，然后点击每一张的外购入库单填写上单价即可
此处的单价和金额是放开的，可以填写价格 02. 其他入库核算，过滤出本期所有的其他入库单，对于没有填写单价的其他入库单，可直接点击进入填写上单价
上图为效果，可以填写单价和金额 03. 自制入库核算，核算本期所有库存商品的成本，会过滤出本期所有不同种类的产品的数量，需要根据手工的成本计算单，算出不同的成本，点击上方的核算，系统会自动核算到每一张产品入库单中
可以看到本期的产品入库单对应的不同产品的数量，需要手工填写单价或金额，然后点击核算，会提示核算成功，这个时候本期的产品入库单都有单价和金额 注意：一旦做了自制入库核算后，再有产品入库单的制单，需要重新进行自制入库核算，否则新制单的产品入库单无单价 如何快速查询并维护无单价的入库业务单据的单价？
供应链-存货核算-无单价单据维护-无单价单据更新 – 序时簿式
建议红蓝字选取全部，事务类型里除产品入库外，建议都点击一下，查看入库单有无没有单价的，并在过滤出的界面打开单据直接填写，直接、省事 确认本期所有的入库类单据都是审核状态，且把单价都维护进去后，即可进行出库核算
供应链-存货核算-出库核算出库核算分为三种：材料出库核算，产成品出库核算，红字出库核算材料出库核算可理解为，核算原材料的出库成本，对应的业务单据一般为生产领料单、其他出库单、盘亏单，因为此三类单据单价都是系统核算出来的，按预设的计价方法：加权平均法1. 材料出库核算
可以进行结账前检查：检查有无未审核的单据，在此点击可以查询到并点击查看以及审核，检查有无已审核未填写单价的入库单，可以点击查询到并点击进入填写上单价在通过此界面验证后，可以点击下一步
点击结转本期所有物料
点击下一步开始进行成本计算，正常情况下成本计算成功后，只会提示核算成功。核算失败，可以点击查看报告，查看下成本计算日志，一般情况下成本核算失败的原因有入库单没有单价，出库单未审核，当然具体问题需要结合实际具体分析处理有一种特殊情况：核算成功，但是存在金额不为0，数量为0的物料？这个情况产生原因有多种，如精度问题，提前出库类单据填写单价并提前记账等等，原因不赘述 处理办法：
供应链 – 存货核算 – 期初调整 -1.成本调整单 2.出库核算异常余额汇报表 
选中其中的数量为0，金额不为0的记录，点击出单，系统会自动生成一张成本调整单也可以手工点击成本调整单
选择入库成本调整单，选择其中的物料，输入调整金额2. 产成品出库核算核算销售出库的产品的成本
3. 红字出库核算核算的是没有选择源单的红字单据（退货单/退料单）
当核算都完毕且成功后，可以进行业务单据凭证的生成
供应链 – 存货核算 –凭证管理 – 凭证模板，在此进行业务单据模板的设置（模板的设置法则在另一篇文档）
凭证生成的界面：点击左侧的事务类型：判断是哪类业务单据要生成凭证，选择好后点击上方的重设，此中间部分的过滤框是过滤业务单据，最好此处选择全部，上方的凭证生成按什么方式？有三种方式：单据类型汇总，按单生成，按所选择的单据生成汇总把涉及到的业务单据都要去依照此类方法生成凭证 如何生成凭证时调出凭证界面方便查看呢？
点击此界面的选项，点击保存凭证前调出凭证修改界面手工调整如何合并借方和贷方科目呢？
点击此界面的选项，科目合并选项，勾选上借方相同科目合并，贷方相同科目合并
业务单据生成的凭证在哪查询？在供应链 – 存货核算 – 凭证处理 – 凭证查询这个界面可以查询到
根据设定的条件过滤出相应的凭证
最终步骤：期末处理：此处有两个地方：期末关账，期末结账 期末关账：可以进行关账操作，一旦进行关账，则不允许在录入本期时间内的业务单据适用情况：对于企业来说，可能每月结账要到下个月的10号左右，对于此有可能人为因素把属于下一期的单据录入到当前的期间内，这样不符合实际情况，预防此类事情发生可以做期末关账里的关账操作
关账同样可以进行反关账对账仓存和总账对账：检查仓存的业务单据数据和总账数据是否一致在总账模块进行凭证过账后再进行对账业务操作此处存在问题的可能性：仓存数据多于总账数据，总账数据多于仓存数据显示总账数据大于仓存数据，可能有以下原因：1.在总账模块手工新增存货科目类凭证，如：借：原材料 贷：现金等2.红字的出入库单据未生成凭证，导致仓存数据少于总账3.仓存单据生成凭证后修改物料的存货科目代码，极端例子：A物料领料，成本为100：记：借：生产成本100 贷：原材料100，但在物料里修改A的存货科目代码为低值易耗品，那么对账时就会导致仓存发出比总账贷方少1004.凭证模板设置错误显示总账数据小于仓存数据，可能有以下原因：1.存在仓存的出入库单据还未生成凭证2.凭证模板设置错误，举例：采购发票模板设置为：借：低值易耗品 贷：应付账款具体情况结合实际分析处理，以上对常规情况的分析提供借鉴 最终进行业务期末结账
结账前最好还是检查单据情况，看看里面有无出现的单据，正常情况下里面无任何内容，然后通过后点击校对即使库存和调整异常余额，再进行业务期末结账。注意：一定一定要进行结账前检查 
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