关于业务与总账对账的问题
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编辑于2016年08月09日 18:26:45
不理解理论上说的操作方法。出、入库类单据并不是所有单据都需要生成凭证的。现在以库存商品这个科目为例子, 这个科目的总账借方发生额一般是由采购发票(借:库存商品 借:应交进项税 贷:应付账款)生成凭证产生的,贷方发生额一般是销售出库单(借:主营业务成本,贷:库存商品)生成凭证产生的。(1)那当仓存>总账时,客户需要生成凭证的单据已经生成了凭证,其余单据就没有生成凭证。那这样产生的差异要怎么处理? (2)仓存<总账时,有些业务会计是要手工录入凭证的,比如盘亏单, 批准处理前:
借:待处理财产损溢——待处理流动资产损溢 20000
贷:原材料 20000
批准处理后:
借:原材料 800
贷:待处理财产损溢——待处理流动资产损溢 800
借:其他应收款 11600
贷:待处理财产损溢——待处理流动资产损溢 11600
借:营业外支出 7600
贷:待处理财产损溢——待处理流动资产损溢 7600
这样的分录如果用业务模板生成凭证的话比较麻烦,直接录凭证比较合适。
总之,我感觉业务和总账的仓存数据很容易出现差异。让客户去找哪些单据未生成凭证,他也回复所有需要记账的都已经记账了。请伙伴们多指导,本人对软件不太熟悉,谢谢。
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