资产负债表上年年末数不等于下年年初数

问题描述：资产负债表应收帐款期末数公式为：=ACCT("1122","JY","",0,0,0,"")。年初数公式为：=ACCT("1122","JC","",0,1,1,"")
科目余额表应收帐款（设的明细科目，没有挂核算项目）2011年12月底余额为100000，2012年1月初余额也100000
余额方向：100000余额中，借方余额120000，贷方余额为20000.
资产负债表2011年12月重算后，期末数显示数据为100000（扣除了20000的贷方余额）
资产负债表2012年1月重算后，年初数显示数据为120000（没有扣除20000的贷方余额）
报表计算期间为2012年1月（所有凭证都已过帐），2012年1月没扣除的为正确数。
使用过的解决方法：反结帐到2011年11月之后，再结帐到2012年1月，问题同样出现。
软件版本：KIS专业版10.0
请各位老师指教。