金蝶云星空-学习记录/财务初始化

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      财务初始化，即软件实施前的基础数据准备，包括且不限于组织架构、基础资料控制策略、核算体系（组织间的结算系）、部门、用户、角色与权限、员工、业务员、岗位、仓库、物料、客户及销售价格、供应商及采购价格、初始余额（期初库存余额、期初往来账款余额、期初固定资产余额、期初现金以及银行存款余额、期初历史借款余额、期初科目余额）等等。

1.1科目、供应商、科室、其他核算项目等基础数据导入

1.1.1科目

1.1.2供应商

1.1.3科室（部门）

1.1.4其他核算项目

1.2初始余额录入[1]

科目初始余额的录入分两种情况进行处理：

1、是账簿的启用时间是会计日历所在会计年度的第一个期间，只需录入各个会计科目的初始余额。

2、是账簿的启用时间非会计年度的第一个期间时，此时需录入截止到账簿启用期间的各个会计科目的本年累计借、贷方发生额、和各科目的初始余额。

另外，由于损益类科目处理的一些特点，对于在账簿启用之前所发生的损益类科目的实际发生额，系统就无法取到。因此还需要用户将损益类科目的本年累计实际发生额在初始化时录入系统，这样系统才能对损益类科目的实际发生额进行处理，才能保证有关业务资料数据的准确。

l  操作前提

账簿、科目表、币别、汇率以及核算维度等相关基础设置已完成。

l  路径

【财务会计】→【总账】→【初始化】→【科目初始数据录入】

l  疑问

这里的初始余额应该不仅仅指“科目初始余额”，应当还有（期初库存余额、期初往来账款余额、期初固定资产余额、期初现金以及银行存款余额、期初历史借款余额、期初科目余额）等等吧？

1.3报表制作及报表公式熟练运用

操作流程[2]：

（1）新增报表模板[3]；

（2）打开报表模板进行设置；

（3）新增报表，选择预先设置好的模板，添加会计政策，设置取数期间。

1.3.1报表模板、报表的设置

新报表打开为空白页，可直接在里面新增内容或者在系统外Excel制作好内容通过引入引出进来，直接设置。

1.3.2报表公式的设置

常用公式为ACCT、和REF_F公式

（1）acct公式一般用于取数总账科目数据一般来源于期末的科目余额表，需注意是取数类型由科目不同、取数时间不同影响。（资产负债表、收入费用总表、收入费用明细表。

（2）ref公式一般取数指定报表、表页、指定单元格。主要用于方便自动转账的自定义公式的读取。

1.3.3延伸阅读-报表勾稽关系如何设置[4]

（1）表内勾稽关系：

①进入【报表】→【报表模板】，双击报表模板，打开报表模板编辑界面；

②点击菜单栏【工具】→【表内勾稽关系设置】，点击新增即可新增表内勾稽关系的检查表达式；

（2）表间勾稽关系：

①进入【报表】→【项目勾稽关系】，点击【新增】，分别维护不同表页间报表项目之间的勾稽关系，点击【保存】；

②点击菜单栏【报表】→【项目勾稽关系分配】，点击【新增】，选择相应的报表模板，从下面”待分配勾稽关系“中选择相应的项目勾稽关系，点击添加至”已分配勾稽关系“，点击【保存】；

（3）在报表列表界面工具栏【报表检查】中可以对已生成报表进行检查，也可以在报表编辑界面【审阅】下进行报表检查，检查失败时可以查看检查报告；

（4）当新增表内勾稽关系时勾选”报表保存时即时检查“，当重算完毕点击【保存】时即进行检查；

1.4自动转账（费用分摊、期末结转）公式设置及导入

这两块内容在系统内同属于总账在期末的一些账务处理。区别在于两者的执行结果和数据来源不同。

结转损益数据来源与收入类和费用类科目余额，通过按资金来源收支结转到相对应净资产类科目。

费用分摊数据来源于费用分摊报表，执行结果是生成相应的凭证。[5]

1.4.1自动转账[6]

期末自动转账由会计人员手工编制记账凭证来完成这项工作,处理起来较为繁琐,而在计算机处理下,由于各会计期间的许多期末业务具有较强的规律性,用计算机处理这些有规律的业务,不但节省会计人员的工作量,提高工作效率,也可以加强财务核算的规范性。

（1）操作路径：[财务会计]－>[总账]－>[自动转账]

（2）点击“新增”按钮；

（3）录入相应的账簿、名称、凭证字；

（4）录入摘要、科目编码、核算维度、币别、汇率类型；

设置参与转账的科目，如果是按公式转入或转出，只能设置明细科目；

如果是转出科目且携带核算维度，用户可以不设置核算维度，表示转出所有核算维度，也可以设置转出核算维度的范围；

转出和转入科目的科目编码结构以及核算维度相同时，可以不用在模板中指定核算维度，系统可以实现一一对应结转；

如果是转入科目，用户设置核算维度，表示指定转入到该科目的具体核算维度中。如果是按公式转入或转出，科目的核算维度又是必录的话，必须指定明细核算维度；

如果转出科目和转入科目的币别不同，系统根据对应汇率关系进行换算。如果是本位币转入转出，汇率类型不需设置。

（5）设置转账方式、方向、转账比例等信息

设置科目转账的方式，可以转出本期发生额或余额。其他数据类型或者多个期间的转账需要使用公式转入或转出；

“方向”用于设置生成转账凭证分录的方向。如果选择自动判定，则借贷方科目的方向都需要设置为自动判定，非公式转入转出时，可以设置为自动判定；按公式转入转出，需要选择借方或贷方；

有多个转入科目时，合计比例应该为100%，如果超出100%，生成凭证借贷无法平衡；

当转账方式按公式转账时，公式方法默认为报表取数，不可编辑。当公式方法为报表取数时，公式定义才允许编辑，调用报表取数公式设置转账公式；

勾选“包含未过账凭证”时，转账取数包含未过账凭证的相关金额；

勾选“不参与多栏账汇总”时，转账生成的对应分录不参与多栏账明细分栏的合计。

（6）举例-如下图所示，设立了自动转账方案，点击“保存”按钮

（7）返回列表界面，点击“执行”按钮

（8）系统提示成功生成总账凭证，点击【查看】按钮，可查看相应信息

（9）每期期末，勾选相应的自动转账方案，点击工具栏“执行”即可生成相应凭证；

（10）生成转账凭证时，系统支持将多个模板依次生成并汇总到一张凭证，或者多个模板一次  执行生成多张凭证；

对于转账金额为负数的分录，系统支持是否按科目余额相反方向生成。

注意：

（1）用户点击模板分录编辑菜单上的【分录类推】按钮，系统自动根据当前光标行所在科目，判断其同级次的其他科目，用户在类推科目界面中选择需要类推的科目返回后，系统自动携带光标行所在科目的其他模板分录信息到类推分录中（不包括核算维度设置信息）；

（2）如果模板不再使用，可以删除模板，或者将模板禁用。点击业务操作菜单的【禁用】按钮，即可以禁用转账模板；

（3）如果多个科目表相同的账簿适用相同的自动转账模板，用户可以使用复制功能进行批量复制。

1.5平行记账科目模板设置

该模块不明确，待查。

1.6凭证、报表套打模板设置

1.6.1凭证模板设置[7]

凭证模板用于设置凭证各要素的取值规则,如凭证日期、凭证字、摘要、科目、借贷方向及金额等。

系统预置了日常经营活动常用的凭证模板,用户可以根据企业的实际情况修改或细化。

凭证模板关键字段说明如下:

（1）业务分类:

① 可以理解为对单据的业务细分,不同的业务分类可以设置不同的模板分录。单据上的表头字段均可以作为业务分类的判断依据(注意不仅仅是单据类型字段)。通过业务分类,可以覆盖一种来源单据承载的多种应用场景。

② 举例说明:应付单有两个单据类型——标准应付和费用应付,两种单据类型账务处理不同,那么在设置凭证模板时应该设置两个业务分类,一个业务分类的单据类型=标准应付,一个业务分类的单据类型=费用应付,两个业务分类所对应的模板分录是不同的。单据生成凭证时系统会自动判断满足哪个业务分类从而生成对应的分录。

③ 对于不包括在业务分类条件内的业务单据,系统是默认作为不需要生成凭证,凭证生成会把这部分单据排除在外。例如收料单有标准收料单、费用收料单等多个单据类型,预置的收料单凭证模板的业务分类只包含了费用收料单,那么系统会判断只有费用收料单是需要生成凭证的,而标准收料单等不需要生成凭证。(这么设置凭证模板的原因在于标准收料单等在收料后会做入库处理,在入库环节生成凭证)

（2）分录类型与科目:

在凭证模板上引用分录类型后,会将分录类型上的科目携带过来,用户可以进行修改;最后生成凭证取的是[科目设置-修改]界面的科目。

（3）分录行生成条件:

① 可以理解为生成该行分录的前提条件;为空则表示无条件生成;单据上的所有字段均可以作为分录行生成条件的判断依据。

② 举例说明:应付单——费用应付单分录上有个[计入成本]复选框,是否计入成本在账务处理时要求进不同的科目,计入成本冲减应付暂估科目,不计入成本则进费用科目;那么在设置凭证模板时就应该这么设置:一条分录的借应付暂估,分录行生成条件是计入成本,另一条分录是借费用,分录行生成条件是不计入成本。单据生成凭证是系统会自动判断满足哪个分录行生成条件从而生成对应的分录。

（4）金额(含原币金额、本位币金额):

① 若模板分录的金额设置取的是表头字段,模板分录的其它要素(科目影响因素来源、核算维度、币别、摘要、结算方式、结算号、分录行生成条件)也应该设置成取表头字段;若金额取表头字段,其它要素取表体字段,可能会导致取不到值甚至引起凭证生成中断。

② 若模板分录的金额取的是表体字段,模板分录的其它要素(例如科目影响因素来源、核算维度、币别、摘要、结算方式、结算号、分录行生成条件)可以设置成取表头字段可以设置成表体字段。

注意:

系统预置的凭证模板是根据预置的新会计准则科目和预置的业务流程来进行设置的;客户实际应用时,科目和实际流程一旦修改,系统预置的凭证模板也就不适用了,必须进行相应修改或另行配置。

1.6.2报表套打模板设置

1.6.2.1报表参数设置

操作路径：【财务会计】－>【报表】－>【报表参数设置】

注意：

（1）选择【启用数据授权】，才可以进行数据授权设置，可以分核算体系设置

（2）选择【启用多窗口打开报表】，则打开多个报表时，为多个窗口，一般在核对数据时使用

1.6.2.2报表数据授权

（1）操作路径：【财务会计】－>【报表】－>【报表数据授权】

（2）点击【新增】按钮，选择需授权的报表模板、角色或者用户

注意：

（1）通过新增数据授权方案，赋予角色编辑报表模板的权限，从而间接控制到拥有哪些报表的数据权限

（2）报表数据权限需要配合报表功能权限一起使用。如：有报表新增权限，但不具备A报表模板的权限，则该用户在新增报表时选择不到A报表模板

1.6.2.3新建报表模板

（1）操作路径：【财务会计】－>【报表】－>【报表模板】

（2）点击【新增】按钮，弹出【新增报表模板】框，输入报表名称，选择对应的周期、核算体系、所属组织、样式类型，点击【确定】按钮

（3）左键双击新建的报表模板（此时是在建状态），第一次进入会弹出【金蝶云财务报表平台】的安装界面，按照提示的操作步骤完成安装

（4）安装完毕后，点击刚刚新增的报表模板，进入【金蝶云财务报表系统】

（5）鼠标右键点击表页标签（表页标签如：sheet1），选择【插入表页】

（6）在弹出的“插入表页”对话框的【报表样式】页签中，选择需要插入的报表样式（系统提供了4张报表模板：资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表）

（7）点击【确定】按钮，系统会显示“插入表页XX报表成功”

（8）若需要编辑取数来源，可以进行以下操作

如下图所示，系统预置的存货的取数公式为：

=Acct("","1401:1408","Y","",0,0,0)+Acct("","5001:5201","Y","",0,0,0)-Acct("","1471","Y","",0,0,0)

现新增“1409.自制半成品”这个科目，需要增加到存货取数中

可以将Acct("","1401:1408","Y","",0,0,0)+选中，按Backsapce删除

点击【编辑】下的【报表函数】，选择Acct函数，点击【确定】

科目编码选择“1401 至 1409”，取数类型选择“ Y 期末余额”，年度、开始、结束期间都选择“0”（代表当期），点【确定】

便可得到如下公式：

=Acct("","5001:5201","Y","",0,0,0)-Acct("","1471","Y","",0,0,0)+Acct("","1401:1409","Y","","0","0","0")

（9）点击【开始】下的【保存】按钮。或者退出时，系统会弹出“报表内容发生改变是否立即保存报表”的提示，点【Yes】

（10）将报表模板【提交】、【审核】，审核后报表模板的状态从“在制”变为“已审核”

注意：

（1）报表模板制作完成，可以在报表模板列表对其进行查看、修改、删除、审核、禁用等操作

（2）报表模板的状态有：在制、审核中、已审核、重新审核、禁用

（3）只有“在制”和“重新审核”状态的报表模板才允许对其中的内容进行修改。在报表模板列表选中需要修改的报表模板记录，单击【修改】，系统将会打开所选报表模板，此时可对其进行内容修改

（4）新建模板保存成功后，需要进行提交操作才能进行审核操作。在报表模板列表选中目标模板，单击工具栏中的【提交】即完成提交操作。如果报表模板已处于打开状态，也可单击报表编辑器中的【审阅】菜单→【提交】完成提交操作

（5）在报表模板列表界面选中需要审核的报表模板，单击工具栏中的【审核】。如果报表模板已处于打开状态，也可单击报表编辑器中的【审阅】菜单→【审核】完成审核操作

（6）审核后的报表模板可以进行反审核操作，在报表模板列表选中需要反审核的报表模板，单击工具栏的【反审核】，如果报表模板已处于打开状态，也可单击报表编辑器中的【审阅】菜单→【反审核】完成反审核操作

（7）编制并审核完毕的模板，可跨核算体系、跨组织共享。在报表模板列表界面选中需要共享的报表模板，单击工具栏中的【共享】，在弹出的“请选择共享组织”对话框中，选择目标核算体系-核算组织

（8）共享给目标组织的报表模板为“在制”状态

（9）任何状态的报表模板都可以禁用。禁用后的报表将不可对其进行任何操作。只有禁用状态的报表模板才可反禁用

1.6.2.4新建报表

（1）操作路径：【财务会计】－>【报表】－>【报表】

（2）点击【新增】按钮，弹出【新增报表】框，选择对应的报表模板，报表日期、年度、期间，点击【确定】按钮

（3）左键双击打开新建的报表（此时是在建状态）

（4）点击【数据】下的【全部重算】按钮，系统会自动重新计算所有表页。若点击【重算表页】按钮，则系统只会自动重新计算当前表页。系统会根据定义好的取数公式以及公式参数进行取数。系统会提示是否重算成功。

（5）点击【开始】下的【保存】按钮。或者退出时，系统会弹出“是否保存对XX报表的修改”的提示，点【Yes】

（6）在报表界面或者在报表列表界面，点击【提交】、【审核】，审核后报表的状态从“在制”变为“已审核”

注意：

报表制作完成，可以对其进行查看、修改、删除、检查、审核、禁用、检查等操作。这些操作与报表模板中的类似，可参见报表模板操作

1.7财务报表查询及应用[8]

（1）查询相关的总分类账和明细分类账等账簿的情况；

（2）查询科目余额表和试算平衡表等报表的方法。

1.7.1总分类账查询

路径：财务会计——>总账——>账簿——>总分类账

根据自身需求对过滤条件进行设置，科目编码不填则表示查询所有的科目；可选择“包含未过账凭证”；

在总分类账明细项目中可以查看相关科目的总分类账情况，选择其中一个科目还可以查看明细账情况。

1.7.2核算维度明细账

路径：财务会计——总账——账簿——核算维度明细账

在“核算维度”中录入需要查询的核算维度，可勾选“包含未过账凭证”。

1.7.3科目余额表

路径：财务会计——总账——财务报表——科目余额表

“试算结果不平衡”此表的作用在与帮助我们自我检查，排查日常业务中存在的问题。

[1] 金蝶云社区|星空/总账-概述/

https://vip.kingdee.com/knowledge?productLineId=1&productId=1&domain=CPJS&module=XXLJ#tabMain

[2] 《金蝶cloud操作手册.ppt》/P18~P20/报表

[3] 金蝶云社区|星空/如何新增报表/ https://vip.kingdee.com/questions/8563/answers/12063

[4] 金蝶云社区|星空/知识/报表/报表勾稽关系如何设置/

https://vip.kingdee.com/knowledge?productLineId=1&productId=1&domain=1&module=7#tabMain

[5] 《金蝶cloud操作手册.ppt》/P21~P23/自动转账（结转损益、费用分摊）

[6] 《K2611+金蝶云系统操作手册-总账+v2.0》/P36-P40/期末处理-自动转账

[7] 金蝶云社区|星空/凭证模板如何设置/

https://vip.kingdee.com/questions/9083/answers/12586?productLineId=1&isKnowledge=2

[8] 金蝶云社区|星空/学习成长中心/3.2.9报表查询/https://vip.kingdee.com/school/698?productLineId=1