摘要由AI智能服务提供本文介绍了金蝶云系统中应付款冲回模式的三种类型：单到补差、单到冲回和月末一次暂估月初冲回模式，并详细说明了每种模式的启用条件、记账方式及业务报表对账方案。同时，强调了启用“暂估应付冲回模式”参数对应付单立账类型的影响，并提供了不同模式下的凭证分录和业务报表对账方案示例。最后，鼓励读者分享更好的应用方案并推荐了一篇相关学习文章。
一、前言
应付款冲回模式一般有分为三种，分别是单到补差、单到冲回和月末一次暂估月初冲回模式。这个在金蝶云系统中要怎么应用呢？还要结合上应付款管理系统的参数“暂估应付冲回模式”（如下图）来进行讲解。
重要说明：启用以上参数“暂估应付冲回模式”，会对应付单的“立账类型”字段产生影响。当勾选此参数时，应付单的立账类型就会有‘暂估应付’和‘财务应付’两个选项；如果没有勾选此参数，则应付单的立账类型只会有‘业务应付’一个选项！
二、正文
以下针对三种冲回模式分别讲解其启用条件、记账方式和业务报表对账方案设置：
2.1 单到补差模式
此模式可以不勾选应付款管理系统的参数“暂估应付冲回模式”，不勾选此参数，则用“业务应付单”来生成冲回应付暂估的凭证；如果勾选此参数，则使用“财务应付单”来生成暂估冲回的凭证。
此模式下，凭证分录如下：
（1）采购入库单
借：原材料（或其他存货科目） 100
贷：应付账款-暂估应付款 100
（2）业务应付单/财务应付单
借：应付账款-暂估应付款 110
贷：应付账款 110
（3）成本调整单
借：原材料（或其他存货科目） 10
贷：应付账款-暂估应付款 10
此模式下，业务报表对账方案需要使用“入库勾稽汇总表”进行对账，如下：
2.2 单到冲回模式
此模式必须勾选应付款管理系统的参数“暂估应付冲回模式”。
只有勾选此参数，应付单的立账类型字段才会区分暂估应付和财务应付，而且在暂估应付单下推生成财务应付单的时候，才会生成暂估应付冲回单（应付单的生成方式字段=暂估红冲的暂估应付单，即为暂估应付冲回单）。
此模式下，凭证分录如下：
（1）采购入库单
不生成凭证！
（2）暂估应付单
借：原材料（或其他存货科目） 100
贷：应付账款-暂估应付款 100
（3）暂估应付-冲回单
借：原材料（或其他存货科目） -100
贷：应付账款-暂估应付款 -100
（4）财务应付单
借：原材料 110
贷：应付账款 110
此模式下，业务报表对账方案需要使用“应付未开票明细表”进行对账，如下：
2.3 月末一次暂估、月初冲回模式
此模式同单到冲回模式，必须勾选应付款管理系统的参数“暂估应付冲回模式”。
只有勾选此参数，应付单的立账类型字段才会区分暂估应付和财务应付，而且每个月都需要在“应付未开票明细表”中生成月末暂估应付单（含月末暂估类型和月初一次冲回类型）。
此模式下，凭证分录如下：
（1）采购入库单
不生成凭证！
（2）暂估应付单
不生成凭证！
（3）暂估应付-冲回单
不生成凭证！
（2）月末暂估应付单-月末暂估类型
借：原材料（或其他存货科目） 100
贷：应付账款-暂估应付款 100
（3）月末暂估应付单-月初冲回类型
借：原材料（或其他存货科目） -100
贷：应付账款-暂估应付款 -100
（4）财务应付单
借：原材料 110
贷：应付账款 110
此模式下，业务报表对账方案需要使用“应付未开票明细表”进行对账，如下：
三、总结
综上所述，暂估应付的三种冲回模式就讲解完成了，系统里面可能还有其他的解决方案，具体就要看企业的需求和应用习惯了！如果大家有更好的应用方案，可以在评论区提出~
另外，分享一篇社区大神DC的文章，供学习：
应付暂估调差模式的报表对账步骤
https://vip.kingdee.com/article/146464?productLineId=1
赞 49
打赏推荐阅读