本文介绍了金蝶云系统中应付款冲回模式的三种类型:单到补差、单到冲回和月末一次暂估月初冲回模式,并详细说明了每种模式的启用条件、记账方式及业务报表对账方案。同时,强调了启用“暂估应付冲回模式”参数对应付单立账类型的影响,并提供了不同模式下的凭证分录和业务报表对账方案示例。最后,鼓励读者分享更好的应用方案并推荐了一篇相关学习文章。
一、前言
应付款冲回模式一般有分为三种,分别是单到补差、单到冲回和月末一次暂估月初冲回模式。这个在金蝶云系统中要怎么应用呢?还要结合上应付款管理系统的参数“暂估应付冲回模式”(如下图)来进行讲解。
重要说明:启用以上参数“暂估应付冲回模式”,会对应付单的“立账类型”字段产生影响。当勾选此参数时,应付单的立账类型就会有‘暂估应付’和‘财务应付’两个选项;如果没有勾选此参数,则应付单的立账类型只会有‘业务应付’一个选项!
二、正文
以下针对三种冲回模式分别讲解其启用条件、记账方式和业务报表对账方案设置:
2.1 单到补差模式
此模式可以不勾选应付款管理系统的参数“暂估应付冲回模式”,不勾选此参数,则用“业务应付单”来生成冲回应付暂估的凭证;如果勾选此参数,则使用“财务应付单”来生成暂估冲回的凭证。
此模式下,凭证分录如下:
(1)采购入库单
借:原材料(或其他存货科目) 100
贷:应付账款-暂估应付款 100
(2)业务应付单/财务应付单
借:应付账款-暂估应付款 110
贷:应付账款 110
(3)成本调整单
借:原材料(或其他存货科目) 10
贷:应付账款-暂估应付款 10
此模式下,业务报表对账方案需要使用“入库勾稽汇总表”进行对账,如下:
2.2 单到冲回模式
此模式必须勾选应付款管理系统的参数“暂估应付冲回模式”。
只有勾选此参数,应付单的立账类型字段才会区分暂估应付和财务应付,而且在暂估应付单下推生成财务应付单的时候,才会生成暂估应付冲回单(应付单的生成方式字段=暂估红冲的暂估应付单,即为暂估应付冲回单)。
此模式下,凭证分录如下:
(1)采购入库单
不生成凭证!
(2)暂估应付单
借:原材料(或其他存货科目) 100
贷:应付账款-暂估应付款 100
(3)暂估应付-冲回单
借:原材料(或其他存货科目) -100
贷:应付账款-暂估应付款 -100
(4)财务应付单
借:原材料 110
贷:应付账款 110
此模式下,业务报表对账方案需要使用“应付未开票明细表”进行对账,如下:
2.3 月末一次暂估、月初冲回模式
此模式同单到冲回模式,必须勾选应付款管理系统的参数“暂估应付冲回模式”。
只有勾选此参数,应付单的立账类型字段才会区分暂估应付和财务应付,而且每个月都需要在“应付未开票明细表”中生成月末暂估应付单(含月末暂估类型和月初一次冲回类型)。
此模式下,凭证分录如下:
(1)采购入库单
不生成凭证!
(2)暂估应付单
不生成凭证!
(3)暂估应付-冲回单
不生成凭证!
(2)月末暂估应付单-月末暂估类型
借:原材料(或其他存货科目) 100
贷:应付账款-暂估应付款 100
(3)月末暂估应付单-月初冲回类型
借:原材料(或其他存货科目) -100
贷:应付账款-暂估应付款 -100
(4)财务应付单
借:原材料 110
贷:应付账款 110
此模式下,业务报表对账方案需要使用“应付未开票明细表”进行对账,如下:
三、总结
综上所述,暂估应付的三种冲回模式就讲解完成了,系统里面可能还有其他的解决方案,具体就要看企业的需求和应用习惯了!如果大家有更好的应用方案,可以在评论区提出~
另外,分享一篇社区大神DC的文章,供学习:
应付暂估调差模式的报表对账步骤
https://vip.kingdee.com/article/146464?productLineId=1
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