存货核算期末对账不平问题定位
云小爱
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编辑于2014年04月29日 17:38:24
当供应链和总账对账不平时用以下步骤查找原因:一、排除账务处理错误1. 本期存在未记账库存单据，在存货核算—期末结账—查看—本期已审核未记账单据中查看，或者在存货核算—出库核算—核算单据查询中过滤事物类型为“仓库业务”期间为“本期”记账标志为“未记账”的单据。2. 总账手工录入存货科目，存货科目的所有凭证业务都应该在业务系统生成才对，如果总账手工录入存货科目的话业务导致对账差异。在总账—凭证处理—凭证查看过滤界面过滤差异科目查看系统模块为空白的数据。3. 总账存在未过账凭证，对账时取过账凭证的数据，所以凭证未过账也会导致对账不平，在在总账—凭证处理—凭证查看过滤界面过滤未过账。4. 供应链单据期间与总账凭证期间不一致，不生成暂估冲回凭证账套允许对以前期间单据做凭证，此种数据总账和供应链分别统计在不同期间所以导致对账不平，这种情况只能凭证查看原单检查期间。二、 排除账套数据错误1. 总账账套数据错误，对账表上总账数据与总账—财务报表—科目余额表、总账—账簿—总分类账核对，如果不一致表示总账数据有错。2. 供应链账套数据错误，对账表上仓存期初数据与存货核算—期初调整—期初余额调整核对，对账表上仓存数据与“存货核算—报表分析—存货收发存汇总表”、“仓存管理—报表分析—物料收发汇总表”汇总依据选择“存货科目代码”的报表数据不一致表示供应链账套数据有错。三、查找错误数据定位程序错误1. 单据上金额计算错误，检查存货核算—出库核算—核算单据查询—仓库业务单据的数量*单价是否等于金额。2. 证生成金额取数错误，凭证金额与原单金额比较是否有差异。3. 对账总账数据取数错误，科目余额表与总分类账一致与对账总账数据不一致。 附：仓存数据取数规则：仓期初余额：存货科目为XXXX的所有物料的期初余额表合计；仓本期入库：存货科目为XXXX的所有物料的本期入库业务合计具体包括外购入库单、产品入库单、其他入库单、委外加工入库单、盘盈入库单、调拨单（调拨金额）、入库成本调整单、外购入库暂估补差单、委外加工入库暂估补差单的本期单据金额合计；仓本期出库：存货科目为XXXX的所有物料的本期出库业务合计具体包括销售出库单、其他出库单、领料单、委外加工出库单、盘亏/毁损单、调拨单（成本）、出库成本调整单的本期单据金额合计；仓期末余额：仓存期初余额+仓存本期入库-仓存本期出库。
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