往来核销

云社区用户mb0C9818

591次浏览编辑于2016年12月21日 16:47:28

业务场景：工程队施工建造商铺，应该付给施工队工程款，现在计入预付账款
销售商铺的收到款项全部是预收，都没有开票，计入预收账款

现在，施工单位用工程款来抵消房款

现在手工做的凭证
凭证分录：借：预付账款——工程款
贷：预收账款——商铺收款

因为这一类业务是非货币资金交易，所以不能够通过走中间科目来实现
也就是说，上面这张凭证不能够进行拆分，
而且这一类业务还需要进行核销，能够出账龄分析
这一类业务在系统中应该怎么实现

等别人开票过来，要去冲凭证分录中的借方
凭证分录：
借：开发成本
贷：预付账款——工程款
借：预付账款——工程款
贷：预收账款——商铺收款

确认收入的时候，要去冲凭证分录中的贷方
凭证分录：
借：预收账款——商铺收款
贷：收入
借：预付账款——工程款
贷：预收账款——商铺收款

这个在系统中怎样进行操作

急急急