采购及运费暂估问题？？？
泉力以赴
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编辑于2016年09月17日 16:46:21
关于入库及运费暂估问题看了论坛很久，最终的认知为：入库单审核后生成应付单，确认成本即应付，待发票到后应付单生成发票，有差异生成成本调整单，具体的凭证生成如下：
入库单：
借：原材料A 100
运费B：2
贷： 应付暂估A：102
运费应付单：
借：应付暂估B：2
贷：应付账款B：2
发票来后假设有差异，材料为105，发票生成凭证为：
借：应付暂估A：105
税金：4
贷：应付账款A：109
入库核算后，成本调整单为5，应该是：105-100=5，则：
借：原材料：5
贷：应付暂估A：5
两个问题：
1、应付暂估下挂供应商后，运费供应商暂估不平，还是只能应付暂估不能挂供应商维度或者我的凭证模板设置有问题？？？
2、原材料科目也不对，多了运费的2元，是不是哪里也有问题？？？
3、运费的应付单需不需要下推生成“进项费用增值税专用发票”？？？
注：费用应付单录入时关联了入库单，即审核时就进行了分配；
跟上述无关的还有一个问题：
4、采购付款问题以及运费发票付款问题，如何付款？特别是应付单跟发票存在差异时？？？；
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