目前对账方案应该如何设置才能保证对账无差额

目前客户做账，应收单生成凭证为 借：应收账款-应收明细款 -A
贷：应收账款-应收充值款 -A
发票生成凭证为 借：应收账款-充值款 -A
贷：主营业务收入
销项税
由应收充值款里的金额来判断哪些尚未开发票

上期 A 账户收到货款2万，要做应收单2万并推成收款单2万，
应收单： 借：应收账款-应收明细款 -A 2万
贷：应收账款-应收充值款 -A 2万
收款单： 借：银行存款 2万
贷：应收账款-应收明细款-A 2万
上期 零星账户收到货款7千，要做应收单7千并推成收款单7千，
应收单： 借：应收账款-应收明细款 -零星账户 7千
贷：应收账款-应收充值款 -零星账户 7千
收款单： 借：银行存款 7千
贷：应收账款-应收明细款-零星账户 7千
本期要开具发票27000在A 账户，并补录7000的应收单
借：应收账款-充值款 -A 27000
贷：主营业务收入 25000
销项税 2000
应收款转销生成凭证：
借:应收账款-充值款-零星账户 7千
贷：中转科目 7千
借：应收账款-充值款-A -7千
贷：中转科目 -7千
目前对账方案应该如何设置才能保证对账无差额？