凭证生成模板有一个金额取不到
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编辑于2015年08月12日 18:10:48
我这边在做资产处置单的凭证生成模板,客户要求的分录是这样子的:该公司要处置资产的原值为155500元,已提折旧135285元,残值收入25000元,正确的帐务处理如下:1、借:固定资产清理 20215
借:累计折旧 135285
贷:固定资产 155500
2、借:现金(或者银行存款) 25000
贷:固定资产清理 25000
3、借:固定资产清理 4785
贷:营业外收入 4785
(如果变卖收入小于20215元的话,则第3步的分录相反为:借:营业外支出 贷:固定资产清理)
第三段分录的金额是“残值收入与账面价值的差额”,但是在系统中取不到这个值,系统控制不允许。
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