跨组织调拨的成本核算问题
金蝶云社区-云社区用户80441234
云社区用户80441234
0人赞赏了该文章 1,766次浏览 未经作者许可,禁止转载编辑于2015年06月16日 10:51:14

模拟一个业务,集团向分公司分布式调出10个产品,分公司分布式调入10个该产品,后由于各种原因,分公司退货给集团1个,分公司做分布式调出单(退货)1个,集团做分布式调入单(退货)1个。假设集团的采购价是30元每个,内部结算价是50元每个,分公司对外销售价为100元每个。

使用环境:CLOUD5.0+PT096696
根据上面的业务,理论上存货核算之后的效果应该是:
第一,集团的分布式调出单价格为30元每个,对应的应收单价格为内部结算价50元每个,生成凭证时,分布式调出单:借 主营成本 300 贷 库存 300. 应收单:借 应收 500 贷 主营收入 500 但是,目前核算之后的效果是,分布式调出单价格为50元每个,应收单是正确的,50元每个。
第二,分公司的分布式调入单与应付单,价格均按照内部结算价50元每个,系统也是这样处理的,没有问题。
第三,分公司的分布式调出单(退货)与应付单(负数)价格均按照内部结算价50元每个,系统也是这样处理的,没有问题。
第四,集团的分布式调入单(退货)应该按照集团的成本30元每个,应收单(负数)应该按照内部结算价50元每个,生成凭证时,分布式调入单(退货):借 库存商品 30 贷 主营成本 30,应收单:借 主营收入 50 贷 应收 50。 但是,目前核算之后的效果是,分布式调入单(退货)核算获取不到成本,应收单(负数)是正确的,50元每个。


综上所述,第一和第四,针对集团的分布式调出单和调入单(退货)的成本核算有问题,烦请老师帮忙看看是我理解错了,还是程序错误了。
QQ1661338496 18618432879