组织间交易及结算（一）

一、利润中心跨法人交易

本文展示利润中心与另一法人的交易过程。

1、前期准备

1.1组织架构

    本次交易主体是利润中心“101.01子公司第一事业部”与法人“100多组织集团”。

1.2组织业务关系

    交易内容是利润中心委托法人采购。

1.3会计核算体系

    首先建立法人核算体系，包含100多组织集团、101子公司（101.01子公司第一事业部所属的法人）

然后建立利润中心核算体系

1.4基础资料

1.4.1客户

在100建立客户，一定要填写“对应组织”，并分配到101/101.01

1.4.2供应商

在100建立供应商，一定要填写“对应组织”，并分配到101/101.01

2、业务流程

2.1采购订单

集团100新增采购订单，需求组织/收料组织都是101.01

如果没建立组织业务关系（委托采购），则100新增采购订单时选不到需求组织和收料组织。

2.2采购入库

    入库时系统根据单据转换规则，自动设定收料组织为101.01，采购组织仍为100

2.3内部交易虚单

内部交易_代采代销产生的虚单（采购入库、销售出库）都生成在接收方；内部交易_跨组织调拨/生产入库产生的虚单，分步式调出单在发起方，分步式调入单在接收方；内部交易_跨组织领料产生的虚单（分步式调出、分步式调入单）都在发出方。总结一下：库存在哪边，内部交易虚单就生成在哪边。参照https://vip.kingdee.com/article/237554975277461504

对于接收方101.01子公司第一事业部来说，100多组织集团是供应商；

对于代采方100多组织集团来说，101.01子公司第一事业部是客户

3、财务结算

3.1组织间结算关系

    组织间结算关系是以发起方的名义建立，发起方100多组织集团供货，101子公司接收。

3.2组织间结算

    跨组织结算是由发起方创建

    因为是由100多组织集团代采，取价来源设置为采购价格加成，所以获取的是采购订单价格

    库存是直接由101.01子公司第一事业部的采购入库单产生，库存组织便确认为101.01，但是产生了货权的转移（100转移到101.01），供应商是100多组织集团

因为101.01子公司第一事业部是利润中心（非法人），不能对外，所以应付单里结算组织是101.01，付款组织是101子公司

道理同上，100多组织集团的付款方也是101子公司，而不是101.01子公司第一事业部

3.3生成凭证

  注：此处感谢大佬Haven Xia提供的财务支持，仿佛最终的财务处理才是精华。