一、利润中心跨法人交易
本文展示利润中心与另一法人的交易过程。
1、前期准备
1.1组织架构
本次交易主体是利润中心“101.01子公司第一事业部”与法人“100多组织集团”。
1.2组织业务关系
交易内容是利润中心委托法人采购。
1.3会计核算体系
首先建立法人核算体系,包含100多组织集团、101子公司(101.01子公司第一事业部所属的法人)
然后建立利润中心核算体系
1.4基础资料
1.4.1客户
在100建立客户,一定要填写“对应组织”,并分配到101/101.01
1.4.2供应商
在100建立供应商,一定要填写“对应组织”,并分配到101/101.01
2、业务流程
2.1采购订单
集团100新增采购订单,需求组织/收料组织都是101.01
如果没建立组织业务关系(委托采购),则100新增采购订单时选不到需求组织和收料组织。
2.2采购入库
入库时系统根据单据转换规则,自动设定收料组织为101.01,采购组织仍为100
2.3内部交易虚单
内部交易_代采代销产生的虚单(采购入库、销售出库)都生成在接收方;内部交易_跨组织调拨/生产入库产生的虚单,分步式调出单在发起方,分步式调入单在接收方;内部交易_跨组织领料产生的虚单(分步式调出、分步式调入单)都在发出方。总结一下:库存在哪边,内部交易虚单就生成在哪边。参照https://vip.kingdee.com/article/237554975277461504
对于接收方101.01子公司第一事业部来说,100多组织集团是供应商;
对于代采方100多组织集团来说,101.01子公司第一事业部是客户
3、财务结算
3.1组织间结算关系
组织间结算关系是以发起方的名义建立,发起方100多组织集团供货,101子公司接收。
3.2组织间结算
跨组织结算是由发起方创建
因为是由100多组织集团代采,取价来源设置为采购价格加成,所以获取的是采购订单价格
库存是直接由101.01子公司第一事业部的采购入库单产生,库存组织便确认为101.01,但是产生了货权的转移(100转移到101.01),供应商是100多组织集团
因为101.01子公司第一事业部是利润中心(非法人),不能对外,所以应付单里结算组织是101.01,付款组织是101子公司
道理同上,100多组织集团的付款方也是101子公司,而不是101.01子公司第一事业部
3.3生成凭证
注:此处感谢大佬Haven Xia提供的财务支持,仿佛最终的财务处理才是精华。