寄售对账不平问题处理原创
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编辑于2021年09月24日 18:37:33
今天有朋友咨询了我一个系统问题,说启用了寄售流程之后,对账一直不平,想了解下是什么原因造成的。
接下来我把整个过程分解一下展示给大家:
客户基本情况:
核算范围:划分依据:货主
对账方案:想核对客户仓库的结存情况,目前使用了发出商品的对账方案。
账务处理:
寄售调拨单 凭证: 借:发出商品
贷:库存商品
销售出库单 凭证: 借:主营业务成本
贷:发出商品
发出商品科目设置:一级科目,挂客户核算维度
分析对账不平的原因:
1、核算范围划分依据只涉及货主的话,是总仓核算的一种设置方式。客户仓库的库存,转入时做的直接调拨单,转出时,做的销售出库单。因为是总仓核算,销售出库时的金额,会受到其他仓库的影响,导致加权平均后的出库金额,与转入的金额不符,从而导致对账不平。
为了验证这一个猜想,我做了相关的单据测试,结果证明,猜想是对的。
![](C:\Users\animal\AppData\Local\YNote\data\qq0F88D0D040BA9F369F7B707A94450E39\b3e8de099c224ec3806bed05e2db1fc5\截图.png)
2、系统录入直接调拨单时,存货系统金额并没有减少,只是到了另外一个仓库,实际上还属于存货余额,所以现阶段,用发出商品对账方案,核对不了客户仓库的结存。应该使用存货对账方案,单独过滤客户仓库,并且和发出商品科目进行对账。
3、科目设置的时候,没有区分寄售客户的发出商品和普通客户的发出商品,需要把科目分开后,再进行对账。普通客户按发出商品的对账方案进行对账,寄售客户使用存货的对账方案,报表过滤中,单独过滤客户仓库,核算维度可以取。
解决方案:
1、建议进行分仓核算,如果已经初始化,只能通过勾选物料参数,“仓库影响成本”变成分仓核算。
2、建立发出商品科目二级明细科目,区分寄售和非寄售。
3、建立两套对账方案,一套核对自己仓库的库存,一套核对客户仓库库存。
结论:
1、ERP实施必须全面了解系统,知道其内在原理,不能光看字面意思就去配置,发出商品科目,对应的未必就是发出商品对账方案。
2、客户仓库的库存,也受其他仓库加权平均影响,如果客户要启用寄售模式,记得使用货主+仓库的划分模式。(使用货主+仓库也能进行总仓核算,主要把仓库建在同一个核算范围下面即可,客户仓库单独建立核算范围)。
3、要从根源找原因,不能仅仅局限于对账不平表面。
联系方式:18306221585(微信同号)
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