寄售对账不平问题处理原创
软件园小痴汉
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编辑于2021年09月24日 18:37:33
今天有朋友咨询了我一个系统问题，说启用了寄售流程之后，对账一直不平，想了解下是什么原因造成的。
接下来我把整个过程分解一下展示给大家：
客户基本情况：
核算范围：划分依据：货主
对账方案：想核对客户仓库的结存情况，目前使用了发出商品的对账方案。
账务处理：
寄售调拨单 凭证： 借：发出商品
贷：库存商品
销售出库单 凭证： 借：主营业务成本
贷：发出商品
发出商品科目设置：一级科目，挂客户核算维度
分析对账不平的原因：
1、核算范围划分依据只涉及货主的话，是总仓核算的一种设置方式。客户仓库的库存，转入时做的直接调拨单，转出时，做的销售出库单。因为是总仓核算，销售出库时的金额，会受到其他仓库的影响，导致加权平均后的出库金额，与转入的金额不符，从而导致对账不平。
为了验证这一个猜想，我做了相关的单据测试，结果证明，猜想是对的。
2、系统录入直接调拨单时，存货系统金额并没有减少，只是到了另外一个仓库，实际上还属于存货余额，所以现阶段，用发出商品对账方案，核对不了客户仓库的结存。应该使用存货对账方案，单独过滤客户仓库，并且和发出商品科目进行对账。
3、科目设置的时候，没有区分寄售客户的发出商品和普通客户的发出商品，需要把科目分开后，再进行对账。普通客户按发出商品的对账方案进行对账，寄售客户使用存货的对账方案，报表过滤中，单独过滤客户仓库，核算维度可以取。
解决方案：
1、建议进行分仓核算，如果已经初始化，只能通过勾选物料参数，“仓库影响成本”变成分仓核算。
2、建立发出商品科目二级明细科目，区分寄售和非寄售。
3、建立两套对账方案，一套核对自己仓库的库存，一套核对客户仓库库存。
结论：
1、ERP实施必须全面了解系统，知道其内在原理，不能光看字面意思就去配置，发出商品科目，对应的未必就是发出商品对账方案。
2、客户仓库的库存，也受其他仓库加权平均影响，如果客户要启用寄售模式，记得使用货主+仓库的划分模式。（使用货主+仓库也能进行总仓核算，主要把仓库建在同一个核算范围下面即可，客户仓库单独建立核算范围）。
3、要从根源找原因，不能仅仅局限于对账不平表面。
联系方式：18306221585（微信同号）
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