企业从供应商A采购商品100PCS,单价1元,商品物流公司承运,运费由本公司支付并承担,运费80元。
采购订单、采购入库单及采购订单如图-1、图-2、图-3所示:
图-1 采购订单
图-2 采购入库单
图-3 标准应付单
物流公司承运的费用应付单如图-4所示:
图-4 费用应付单
进行采购入库核算、出库成本核算/成本计算之后,采购入库单上成本包含材料成本及运费成本,如图-5所示:
图-5 采购入库成本
采购入库单生成凭证的时候希望应付账款/应付暂估科目可以获取到核算维度供应商能同时获取到材料供应商A及费用供应商物流公司,而实际上采购入库单上并未记录费用供应商物流公司的信息,生成凭证的时候需要获取到物流公司,需要在凭证模板上设置取【核算表.供应商】。要能获取到【核算表.供应商】,需要在会计政策中设置参数勾选【存货核算按费用项目明细核算】,如图-6所示:
图-6 会计政策
注意:【存货核算按费用项目明细核算】参数,如果已经使用的会计政策,之前未勾选的情况,后续可与勾选,但是勾选该参数之后,不能取消勾选,所以该参数勾选请慎重。
勾选了【存货核算按费用项目明细核算】之后,在凭证模板中设置先设置金额取总成本(费用明细),如图-7所示:
图-7 凭证模板金额设置
设置金额取费用明细金额之后,科目设置核算维度的时候可以选择到【核算表.供应商】,如图-8所示:
图-8 供应商取【核算表.供应商】
按照此模板设置的凭证模板之后,采购入库单生成凭证,如图-9所示:
图-9 采购入库单凭证
如此实现了要求。
需要注意的是,当前系统版本(7.1.703.7)及以前版本环境下,当设置的凭证模板中取【核算表.供应商】之后,如果采购入库单生成凭证的时候,选择的采购入库单未下推标准应付单的情况下,该行分录无法取到金额,生成凭证会提示如图-10所示:
图-10 凭证生成报错
出现此报错的原因是当采购入库单未下推标准应付单的情况下,该单据在核算表并无数据,所以导致应付账款未能取到金额的情况。所以实际上【核算表.供应商】的使用更适用于确保采购入库单下推应付单的情况,不管是暂估应付还是财务应付的应付单。
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