资金管理解决方案
1、集团企业财务管理特征:以资金流管理为核心
---掌控集团完整的资金流
---维持资金流动的均衡性,防范资金风险。
---降低资金占用和使用的成本
---充分利用商业银行的金融服务。
2、企业集团资金管理存在的问题
---资金分散 监控不利
---资金使用效率低
---预算执行不到位
---信息失真
3、集团资金管理目标及实现路径
●目标
---高效率
---低成本
---风险可控
●实现路径
---资金计划
---资金组织效率
---筹资方式与成本
---风险管理
4、不同阶段资金管理内容
第一阶段:分权管理 实时监控-->各分公司的资金完全独立运作,集团可实现查询成员的账套,不动用其资金,利用第三方资源建立资金监控系统。-->资金监控:主动监控,及时反应,准确决策。特点:组织机构变动小,涉及面窄,易实行
第二阶段:统一管理 合理调配-->整个集团采用统一的财务管理软件。集团的资金收支情况实时掌握,并根据需要合理调配。下下级单位根据预算合理使用资金。-->收支两条线:收支分离,技术控制,预算控制。特点:涉及权利较多变更涉及面较宽。
第三阶段:集中管理 统一结算 统一借贷-->设立专门的资金管理机构,统筹集团的融资、结算、调度、预算计划、监控。资金所有权不变分子公司经营权不变。-->集中结算:集中结算、三算合一。投融资集中。特点:权利变更较大、实施难度较复杂
5、资金集中管理内容
●集中银行开户
---设立集团资金池
---统一开户流程和审批制度
---统一开户银行,提高资金流动速度
●集中资金信贷
---统一外部信贷融资
---统一由集团实施担保,子公司不得对外担保
●集中过程控制
---在资金目标控制上,编制年度资金占用预算指标,列入子公司经济责任考核指标。
---利用现代信息技术,实现收入源头控制,支出过程控制,对各层级资金动向实施穿透式监控,重点业务敏感性支出自动预警。
●集中资金调度
---统收统支模式,收支两条线模式
---根据子公司的年度,月度资金计划划拨资金
---集中投资高效收益项目,杜绝资金沉淀外流,提高使用效率和收益水平
---形式商业信贷、委托贷款等。
6、实现资金均衡流动,集团整体利益的最大化
---有助于企业集团整体发展战略的实现,追求企业集团整体利益最大化
---结算中心对各成员单位资金收付的安全性、合理性进行审核
---自动生成银行指令,通过银企直连,实现电子结算
●支持“三算合一”的管理模式:
---实现资金结算、财务核算、预算管理的集中;
---结算单生成总账凭证,实现结算和核算的集成;
---结算单受资金预算控制,实现结算和预算的集成;
---支持结算中心收到客户一笔回款,对应多个事业部分别结算;
---收到集团客户总部回款,结算单位是客户的多家分子公司。
7、资金集中监控,实时掌控集团资金风险
---集中监控成员单位现金流,以行政手段调配资金。
---实时监控集团集团各银行交易情况
---建立资金业务预警体系,防范风险。
---使用移动终端,随时随地获取资金存量流量,提升资金管理的洞察力。
8、资金组织结构-多层级
---集团:统筹资金预算计划、统一对外融资、调剂各子集团资金
---子集团(含上市公司):执行资金计划、调剂管理分子公司资金。
---业务单位:提报资金计划、申请付款、提报融资需求
9、集团资金管理规划框架
10、资金计划管理规划
11、资金计划管理流程
12、资金管控模式-统收统支
13、统收统支流程
14、资金管控模式-收支两条线
15、收支两条线流程
16、成员之间结算流程
17、多层级不同管控模式相结合
18、网上银行
---付款指令提交银行,同步银行交易状态
---直接接收网银流水生成收款单,银行流水明细对应生成业务单据。
---用户通过网银直接下载银行对账单、打印电子回单。
---实时查询银行账户余额,以及交易流水。
19、网上银行流程
20、银企平台流程
21、资金管理
---资金上划:手工上划,系统自动上划
---成员单位付款单(资金上划)
---资金下拨:透支额度控制
---成员单位收款单(资金下拨)
22、资金管理:票据上划下拨
---通过资金上划单实现票据上划
---通过资金下拨单实现票据下拨
23、融资管理-信贷单
管理企业的银行信贷业务,每月计提利息,信贷放款收款,信贷还本付息情况。
24、内部贷款管理-内部活期计息
内部活期计息,核算成员单位资金收益与资金占用成本。
25、集团票据管控
---支持应收票据集团范围内管控,由结算中心下拨应收票据可用额度,各成员单位在可用额度内使用应收票据对外结算,降低票据运作风险,保证票据安全。
---对各成员单位应收票据背书、贴现、到期收款使用进行了额度的控制。
---票据池模式:清晰掌控下属单位票据状态,将集中起来的各类不同金额、不同期限的票据头寸进行统筹分配,实现集团票据资源共享。
26、金融服务,票据快速贴现-极速贴
---银行产品,安全可靠。
---专注小票,资金秒到。
---专注小微,年利率低。
---在线贴现,方便快捷。
27、掌上资金
---实时掌握
---资金分布
---资金收支
---资金预测
---实时查询
---移动支付
---动态密码
---扫码验证