一、辅助账变更减少辅助核算项目
预付账款原辅助账为客户+账户:
已发生业务:
7期:
8期:
9期:
辅助账变更为客户,不需要设置默认值,设置生效期间为当9期:
7期、8期数据生成结转凭证:
结转金额=100+100+80+100+200+50+100+100=830
9期数据直接在凭证上更改不生成结转凭证:
1、辅助账变更后未发生业务再次变更为原辅助账
9期辅助账再次变更为客户+账户,设置账户默认值,生效期间为9期:
查凭证序时簿,结转凭证消失:
7期数据未发生改变:
8期数据未发生改变:
9期数据发生改变,如果要调整回以前数据需手工修改凭证:
2、辅助账变更后发生业务再次变更为原辅助账
9期做辅助账变更:
结转凭证消失:
7、8期数据不会改变,9期凭证辅助核算项目账户全部变更为默认值,需手动调整。
10期做辅助账变更:
【问题概述】 【说明】
1、 辅助账的生效期间范围可选(初始化期间或上次变更生效期或当前第一期----下一年度一期
2、 生效期间=当前期间,辅助账变更的几种方式:
维度新增:A----A+B,B需要指定默认值
维度减少:
A+B----A 变更:A+B----A+C,C需要新增默认值
影响: a.将历史核算项目余额结转到新的核算项目组合上面。在生效期间生成一张结转凭证 b.对于结转凭证往来科目转入和转出,会自动核销掉 c.替换本期及以后的凭证核算项目组合为新的核算项目组合
3、 生效期间早于当前期间,辅助账变更的影响:
a.在生效期间生成一张结转凭证,结转生效期间期初科目核算项目余额到新的核算项目组合 b.结转凭证如果是往来科目,系统会将往来科目的转入和转出分录,自动的核销掉
c.对于生效期间之后的凭证都替换成新的核算项目组合
4、 生效期间晚于当前期间,辅助账变更的影响:
a.在生效期间前一期结账的时候,生成结转凭证(旧的辅助账到新的辅助账的结转凭证)
b.对于生效期间之后的凭证都替换成新的核算项目组合