合并报表多层级抵消方案实现咨询

云社区用户54fL1234

1,376次浏览编辑于2017年04月26日 10:03:59

集团公司及其全资的分、子公司共5家公司，创建两层合并方案，如下所示：

问题1：集团本部个别报表在集团本部合并层级中，那集团的投资明细抵消表得在集团公司中创建，归属于集团本部合并方案。导致集团合并报表的长期股权投资
集团本部合并方案数据：

集团合并数据
自动产生的权益抵消分录中包含下级已生成的对分公司投资的数据

导致工作底稿数据错误，是需要手工删除已经在集团本部合并中已经生成的抵消分录吗？？

问题2：分公司与子公司的内部交易抵消如何形成？在两个合并层级中分别产生吗，若是这样的话在集团本部合并范围下的往来核对就不平了。