合并报表知识点十一：合并报表参数：我方债权-债务=对方的 -（债权-债务）解释说明

这个意思是，我对对方有应收账款，同时我对对方也有应付账款，

对方对我也有应收和应付，二者不是一一对应的（因为双方组织做账方式不同而进行了重分类）

但是总额是相同的，应该完全抵消掉，不勾选的情况下就会有差异

Eg：A对B有应收700，A对B有应付200  （实际上A对B有应收500）

         B对A有应收500，B对A有应付1000（实际上B对A有应付500）

这样，本身应该要玩玩完完全全抵消掉的，但是如果不勾选此参数

就会生成凭证分录：

借：应付账款 1000

贷：应收账款  700（借贷不平有差异）

借：应付账款 200

贷：应收账款 500（借贷不平有差异）

勾选参数的话，就会生成

借：应付账款  1200

贷：应收账款  1200（分录正好是平的，不会出现差异）

生成的这笔分录怎么理解？

在满足我方债权-债务=对方的 -（债权-债务）的前提下

两家组织的应收账款都抓到工作底稿中，显示出应收和应付的汇总数是

应收700+500=1200

应付200+1000=1200

因此这两笔要完全抵消掉

生成分录

借：应付1200

贷：应收1200

如果没有勾选这个参数的话，系统匹配的逻辑是 我方的应收对应对方的应付，我方的应付对应对方的应收

即双方的应收只会和应付进行匹配，应付只会和应收进行匹配。

例如：

A公司：其他应收款1000        B公司 ：其他应收款-1000

不勾选参数的时候生成的分录如下

生成两笔 

其他应收款 -1000

其他应收款 1000

这是因为应收账款只会去寻找应付账款进行抵消，两边都是应收账款，都没有对应应付账款，所以就生成两条分录。

勾选参数的时候生成分录如下

为什么生成0笔核对记录？

可以这样子理解：因为都做到了其他应收款中，两边的数据直接抓到工作底稿的时候就会自动进行抵消掉了。

一家为其他应收款1200  一家为其他应收款 -1200  在工作底稿的其他应收款的汇总数就是 0，

因此不用再进行生成抵消分录了。因此生成的抵消分录是0

练习题

Eg：A对B有应收700，

         B对A有应收500，B对A有其他应收款1000

但是如果不勾选此参数

就会生成凭证分录：

贷：应收账款 700（借贷不平有差异）

贷：应收账款 500

        其他应收账 1000（借贷不平有差异）

但是勾选参数的话，就会生成

贷：应收账款  1200

贷：其他应收款 1000

如无法理解，可留言沟通