传统意义上的财务管理就是指资金管理，财务管理最初就是干这样一件事，后来把它给延伸了，才延伸出很多的内容。
资金管理，顾名思义：资金就是钱；资金管理就是管钱。我们一直说：产品是企业的生命，成本是企业的寿命，而资金是企业的“血液”。成本弄得不好，企业还能维持；资金链一旦断裂，企业就完蛋了。所以我们要“管钱”。资金管理具体是干下面这几个活：
融资就是钱从哪里来的，也就是资金的来源；众所周知，大企业贷款容易，中小企业贷款难。我们有的企业很可怜，从采购到销售这个基本的供应链循环，要两套资金才能完成：买材料要欠人家钱；东西卖不掉会有存货；东西卖掉了人家还会欠我钱，产生应收账款。两套资金才能完成一件事情，资金管理也是挺纠结的一件事。实际上“营运资金管理”，说白了，就是这么简单的一个道理：先把钱全部都往自己怀里抱，给别人时挤牙膏！我们都会干这个事情的，都习惯于干这个事情。我们老是跟人家讲，我这样的企业还能欠你这俩个钱？但是，就是欠着人家不给。
投资就是钱用到哪里去了，或者叫公司理财。大企业一般都会多元化投资，甚至主业还没有副业赚钱多，多条腿走路就比较稳；中小企业投资相对单一，资金周转能力较弱，资金风险大。大企业可以“大而不倒，投石问路输得起”，小企业却“一失足成千古恨”。
集中管理就是发挥资金的规模优势，“集中使用、调剂、调拨”这么一个概念；例如，大企业将旗下公司资金集中管理，可以利用它的大规模体量，和银行议价谈到一个优惠的利率。中小企业就难了，利率上不容易得到优惠。
风险管理是指“汇率、利率、商品价格”的风险管控；例如：大企业可以通过跨国贸易销售产品至海外市场，可以利用在海外子公司当地相对较低的贷款利率优势，对产品货款申请当地贷款，贷到款项作为货款打回国内母公司；母公司收到货款后，可以减少国内相对高利率的银行贷款，从而减少利息支出。同时，海外用户的货款逐步回笼后，用于偿还国外银行的贷款；这样，海外子公司不需要母公司一分钱就可以运作顺畅；既可以利用利率差减少母公司利息支出，也可以利用汇率变化进行运作。另外营运资金的话，我们叫作“两金”管理，指应收账款和存货；最后是资本运作。
很多中小企业的现状，财务主要干的活：一个是算账、一个是管钱，都是一些基础的账房管家角色。对比一下“管理先进”的企业，人家的财务，既不算账，也不管钱；要么计算机把会计的活干了，要么外包把会计的活干了。
举个例子：美国福特公司，他的财务体系是怎么安排的呢？福特在全球有几百家子公司，但是没有一个会计。企业都是在自己的ERP下面运行，所以他可以实现没有一个会计。所有会计干的活，都外包给了普华永道。算账外包给“会计师事务所”、管钱外包给“银行”，企业里面就留下来一个“资金预算”。关于资金的日常活动，现金流量的日常活动，还有管理活动，全部交给了“银行”。像投资、融资的管理，股权投资找投行；债权融资找银行。
人家都是这样解决资金管理问题的，全部跟银行链接起来的。你企业的报销也好、发工资也好，现金的收取、往来款也好，都在银行里实现，不是在企业里。我们现在很多企业不跟银行链接起来的。我到一个企业里看到一个“报销大厅”，很有意思，专门搞报销的。这样的一个事情有必要么？人家先进公司的报销都是在各自的网上申请，申请好以后审核，审核完了以后，钱直接打到你的卡里，面都不用见。发票啊、凭证全部都“电子扫描到凭证库”里去。你要看，就在网上面看吧；调出凭证照片自己看。这就是人家报销和现金流量的这样一个管理。
资金管理里面，首先要解决钱从哪里来的问题。怎么融资？“老板要用钱，老大要打仗，抢市场就要烧钱”。兵马未动，粮草先行。那么钱到底从哪里来？先看看“企业自己口袋里面”有没有钱(现金流量表里有没有余额)、然后再看看应收账款能否变现、或者能否动用留存收益等。
如果企业内部没钱了，就要往外看：要么向银行借钱、要么发行债券、要么发行股票。内部用钱和外部借钱，有什么区别呢？一个没成本，一个有成本。我们知道，没人会闲着没事干去借钱玩，因为有“资本成本”：要么付利息、要么分红、要么付手续费。弄得不好，会“得不偿失”。
融资规划来说，企业的管理者最关心的是有多少钱可以用。但是这个在国有企业和非公经济，两个是“明显截然不同”的概念。现在“我们国有企业”是有钱用不完；我们国家整体钱是多的，但是结构性存在不均衡：东部地区钱多，西部地区钱少；国有企业钱多，非公经济钱少；大企业钱多，小企业钱少。就是这样的一个格局。
为什么我们总说银行放贷只干锦上添花的事情？很多先例表明这么做也是为了“自保”，不这么做容易吃亏。融资上看也一样：国有企业贷款容易，小微企业贷款难；大企业贷款容易，小企业贷款难。实际上，小微企业融资难是个伪命题，小微企业生存难才是个真命题。小微企业只要活得好，银行没有不给贷款的，连生存都有问题的小微企业，凭什么银行要给贷款，难道增加不良率？要帮小微企业，不是要求银行去放贷，而是要求税务局减税，给小微企业创造一个良好的生存环境。
所以我们看到资料显示，银行目前的不良贷款很高。相比之下，私营银行在“不良贷款”的控制方面，就做的比较好。比如说：浙江的 台州商业银行，就不太给政府放款。所以它的放款基本可收回，坏账呆账比较少。为什么？你企业来贷款，它不光调查你的书面材料，主要看你的水、电、气的消耗量。如果贷款人开毫车、办公楼豪华，但没有用水，没有用电，那不是在玩钱吗？他就不会贷款给你。这是融资方面。所以说，私营银行这方面的风险控制就做的比较好。
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