如何实现月初一次冲回暂估业务？

【概述】
月初一次冲回暂估业务分为两类情况：
1、无发票模块或者不使用发票模块的情况下，发票未到时以采购入库单进行月末暂估和月初暂估；
2、有发票模块的情况下，发票未到时以应付单进行月末暂估和月初暂估。
【操作步骤】
一、无发票模块或者不使用发票模块的情况下实现月初一次冲回暂估
1、要使用入库暂估单需要现在BOS中将入库暂估单发布出来
（1）使用有权限的用户登录K/3Cloud BOS设计器，点击【发布】→【发布到主控台】；
（2）在【功能发布管理】中，选择【成本管理】→【存货核算】，子功能选择【期末处理】，新增明细功能【入库暂估单】和【入库暂估单列表】；

2、使用方法
（1）使用有权限的用户登录K/3Cloud 系统，依次点击【全部功能】→【成本管理】→【存货核算】→【报表分析】→【入库勾稽明细表】，选择相应的过滤条件后进入；

（2）当货到发票未到的时候，生成采购入库单后不下推应付单，因此在【入库未钩稽明细表】中会有相应的未钩稽数量与金额；
（3）月底需要对货物进行统一暂估的时候，在入库勾稽明细表中点击【生成入库暂估单】，则会对没有与应付单进行钩稽的采购入库单进行取数暂估，依次点击【全部功能】→【成本管理】→【存货核算】→【期末处理】→【入库暂估单列表】即可查看生成的入库暂估单；本月底对这张入库暂估单生成相应的凭证，下个月再生成月初冲回的入库暂估单凭证；

（4）采购入库单的价格与实际到票价格有差异时直接下推应付单，进行入库核算后会自动反写成本价到采购入库单上面。
3、凭证处理
（1）入库暂估单（月末暂估）
借：存货类科目
贷：应付账款——暂估应付款
（2）入库暂估单（月初冲回）
借：存货类科目
贷：应付账款——暂估应付款
（3）应付单
借：存货类
应交税费
贷：应付账款——明细应付款
二、有发票模块的情况下实现月初一次冲回暂估
1、使用有权限的用户登录K/3Cloud 系统，依次点击【全部功能】→【应收款管理】→【报表分析】→【应收未开票明细表】，选择相应的过滤条件后进入；

2、根据时间点击生成【生成月末暂估应付单】或【生成月初一次冲回应付单】，生成后点击【月末暂估应付查询】进入月末暂估应付单列表进行查询；

3、凭证处理
（1）月末暂估应付单
借：存货类科目
贷：应付账款——暂估应付款
（2）月初一次冲回应付单（红冲）
借：存货类科目
贷：应付账款——暂估应付款
（3）收到发票确认成本，发票与应付单价格存在差异时生成差异应付单
a.源单应付单
借：存货类
应交税费
贷：应付账款——明细应付款
b.差异应付单
借：存货类
应交税费
贷：应付账款——明细应付款