#金蝶服务号# 年审调账 |如何在不反结账的前提下调整年初数

[indent]前言： 若年审发现去年的账有误，，如何实现在不反结账的情况下调账呢？[/indent]
接下来我们将针对金蝶不同产品分别来解析不反结账的前提下调整年初数。

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1、K/3 WISE/RISE 产品

此时，您可以使用多调整期功能。在不反结账的前提下完成本年年初数的调整。通常，您需要三步走：
一：启用多调整期功能
二：完成多调整期业务处理
三：查询多调整期账簿和报表我们举个例子，2017年年审时，发现2016年支付手续费30元忘记录入系统。

首先，启用多调整期功能
使用多调整期功能必须先启用多调整期，我们在总账系统参数中勾选【启用多调整期】，如图：

系统将会产生2大变化：
1. 总账系统参数页会多出【调整期间】页签，如上图：
2. 启用多调整期后，必须重新登陆 K/3 ，总账系统中才会出现【调整期间业务处理】，如图：

然后，开始进行多调整期业务处理。包括以下六项：
[list]
[*]调整期间管理
[*]调整期凭证录入
[*]调整期凭证查询
[*]调整期凭证过账
[*]调整期结转损益（重点与难点）
[/list][list]
[*]调整期利润结转
[/list]
1. 调整期间管理
注意：调整期间默认都为关闭状态，要录入调整期凭证首先要在调整期间管理中将该调整期间改为“打开”的状态。没有打开就去录入调整期间凭证，系统会提示“没有打开的调整期，不允许录入调整期间凭证！”。
【操作路径】登录 K/3 主控台后，依次单击【 财务会计】 →【 总账】→【 调整期间业务处理】，
然后双击明细功能【 调整期间管理】，将对应期间的状态改为“打开”，点击【确定】。
还记得我们的例子么：2017年年审时，发现2016年支付手续费30元忘记录入系统。因我们需要调整的是17年的年初数，所以需要将【调整期间管理】中2016年13期改为打开状态。如图：

2. 调整期凭证录入
调整期凭证录入时， 调整期间只能选到调整期间管理中状态为打开的期间，其他和非调整期的凭证录入相同。
【操作路径】登录 K/3 主控台后，依次单击【财务会计】→【 总账】→【调整期间业务处理】，然后双击明细功能【调整期间凭证录入】。
支付手续费多调整期凭证录入如图：

3. 调整期凭证查询
调整期间的凭证无法在【总账】→【凭证处理】→【凭证查询】查询到，只能在【调整期间业务处理】的【调整期间凭证查询】中查询。
4. 调整期凭证过账
调整期间的凭证过账可以在调整期间凭证查询中操作，也可以单独使用【调整期间业务处理】的明细功能【调整期间凭证过账】操作，操作方法同总账凭证过账相同。

5. 调整期结转损益
系统调整期业务独立于总账处理，且调整期业务处理功能没有结转损益或自动转账功
能，启用多调整期的企业应如何结转该期损益，利润表取数类型 SY 才能取到数？
只能在【多调整期间凭证录入】中手工录入结转损益凭证。
【重点说明】5.1 手工录结转损益凭证时，需先在凭证摘要库中设置一个不参与多栏账汇总的摘要。
【操作路径】登录金蝶 K/3 系统，单击【财务会计】→【总账】→【调整期间业务处理】，双击【调整期间凭证录入】， 光标在“ 摘要” 栏时按 F7 键，在凭证摘要库，新增一个不参与多栏账汇总的摘要， 详细操作步骤如图：

5.3 支付手续费30元多调整期凭证录入如图-4：在调整期间凭证查询中或【调整期间凭证过账】中将5.2步骤新增的调整期凭证过账。
6. 调整期利润结转
在【多调整期间凭证录入】中手工录入将本年利润结转到未分配利润凭证，该笔凭证的摘要直接手工录入即可，无须特殊处理。这笔凭证仍需过账。

最后，查询多调整期账簿和报表与关闭该调整期间。
1. 查询账簿报表数据期间需要选择13期
2. 调整年度 12 期的期末数不变，所以调整期调整的是下一年度的年初数，会影响
以后的期末数
3. 【调整期间管理】中2016年13期改为“关闭”状态

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2、EAS 产品EAS产品与K/3 WISE/RISE 产品调整期的应用完全不一致，K/3系统中并无年结一说，但是EAS有,但是有个至关重要的前提：在新增会计期间时是否有设置调整期，已经被引用的会计期间无法再添加调整期，因此在新增会计期间时就需要考虑好是否需要调整期！
接下来我们将以EAS8.2版本为例来解析下EAS多调整期的操作（不同版本各界面可能会有些许不一致）。一般会涉及到以下5个部分：

一：会计期间设置
二：总账
三：出纳
四：固定资产
五：报表系统

首先，会计期间设置
还记得EAS年结的前提么？一定是需要在新增会计的时候就要考虑好是否需要调整期，因为会计期间一旦被引用，将无法再添加调整期。操作如图-1

然后，开始业务模块的账务处理。包括以下四项：
[list]
[*]总账系统
[*]出纳系统
[*]固定资产管理系统
[*]报表系统
[/list]1. 总账系统
在会计期间中新增13期后，总账结账界面的【年结】与【反年结】为亮显可选状态，如图：

【重点说明】
1.1 EAS的年结设置主要针对会计期间调整期的业务进行的年度结账处理，年结后不改变总账的会计期间
1.2 可以多次年结，只有年结后，才能将调整期录入的凭证数据更新到会计年度的所有账表的期初数据中
1.3 不管当前期间是新会计年度的哪个期间，均可录入上一会计期间调整期的凭证，凭证审核过账后，通过年结功能更新账表的新会计年度的期初数据
1.4 反年结以后，才能对调整期的凭证进行反过账的操作，同时，调整期的凭证不再反映在新会计年度的所有账表的期初数据中
1. 5 年结之后发生调整期的业务再次年结之后方可反年结
2. 出纳系统
2.1 出纳系统的13期调整期功能可直接进行结账，在调整期出纳系统不能进行任何业务操作，也无年结一说，直接进行结账即可。
2.2 若总账调整了现金、银行类科目，又设置了出纳与总账对平后才能结账，需要暂时修改“CS019 出纳与总账余额相等才允许结账”参数为“否”后再将出纳系统进行13期的结账。如图：

3. 固定资产管理系统
3.1 固定资产系统13期不能新增资产，可以清理、变更、组合和拆分
3.2 若设置了固定资产与总账对平后才能结账，需要将总账也结到13期才能对账，否则在固定资产对账界面，总账会显示金额为0
3.3 若调整期总账新增了固定资产，由于固定资产系统不能新增卡片，因此也建议客户暂时取消勾选固定资产其他参数“与总账对平后才能月结”，等到新的一期再录入固定资产卡片，如图：

4. 报表系统
报表系统分为两种情况，一种是会计期间设置了13期调整期，一种是会计期间没有设置13期调整期。
情况一：会计期间设置了13期
个别报表/普通报表：报表周期中的期间可直接选择到第13期，如图：

情况二：会计期间没有设置13期
会计期间无13期且合并报表参数“支持13期报表合并”为“否”：报表周期无法选择到13期。
会计期间无13期且合并报表参数“支持13期报表合并”为“是”：报表周期的期间可选择到13期，但是因本身会计期间没有13期，因此13期的数据和12期的数据其实是一样的，并无太多意义。

最后，再次强调，若需要使用年结，必须在新增会计期间时设置13期！
附：K/3 Cloud 与 KIS 暂无多调整期功能，如需调整往来的账：可反结账调或者在新的一年调整。
原文链接：年审调账 | 如何在不反结账的前提下调整年初数（金蝶全产品）