实际成本结账流程及设置流程简单应用

一、实际成本设置：
1、科目：
生产成本核算项目：
基本生产成本：部门、成本项目、成本对象
辅助生产成本：部门、成本项目
制造费用核算项目：
部门、费用要素（制造费用建议不要建二级科目，通过费用要素和部门建立）
部门资料设置：基本生产部门设置、核算科目代码【5001.01】、成本核算类型【5001.01】
要素费用设置：转入基本生产科目【5001.01】、转入辅助生产科目【5001.02】、转入制造费用科目【5101】、贷方科目【1403】
2、实际成本操作流程：
自制入库核算成本（投入产量、完工产量、实际工时、材料、人工、制造费用）
归集 ---- 分配 --- 计算
3、注意事项：
生产任务单计划开工日期【当期投入产量】、生产领料日期【当期材料费用】、产品入库日期【当期完工产量】
4、实际成本参数设置：【路径：系统设置--系统设置--实际成本--基础设置与维护】
1）、分配标准设置：费用分配标准、共耗材料【实际工时】
2）、在产品分配标准设置：分配标准【按约当系数】、材料成本分配标准【完工产品按投料单计算】
3）、分配标准数据录入：约当系统设置【固定/分成本对象】
4）、期初余额设置：【期初数据录入】
5、凭证模版设置：
6、凭证生成：
二、生产任务管理流程：
1、生产任务单【生产任务单可以根据销售订单下推生成；也可以直接新增生产任务单】
1.1、正常生产：销售订单下推生产生产任务单（生产类型：普通订单）-确认（系统自动生成生产投料单【PMC可根据客户需求或者根据替代料修改投料单】）-下达
1.2、库存不良品返修：销售订单下推生产生产任务单（生产类型：返工）-确认（系统自动生成生产投料单【PMC可根据实际需要发给生产的物料，和需要返还的物料（子项类型：返还件）】）-下达
1.3、库存良品改机：销售订单下推生产生产任务单（生产类型：返工）-确认（系统自动生成生产投料单【PMC可根据实际需要发给生产的物料，和需要返还的物料（子项类型：返还件）】）-下达
1.4、生产过程中改机：必须将原生产任务单领出物料全部通过生产领料红字退回仓库，再通过正确的生产任务单生成生产领料单
2、生产领料单：
仓库根据生产任务单下推生成生产领料单【也可以使用领料工单生产领料单】（子项类型为返还件时生成红字生产领料单）
3、产品入库：通过生产任务单下推产品入库单，生产任务单路径：生产管理--生产任务管理--生产任务单-维护（找到 对应任务单号下推）
产品入库查找路径：供应链--仓存管理--验收入库--产品入库-维护
产品入库单：生产制单、打印，仓库审核
4、生产退料：通过生产领料下推生成生成领料单（红字），生产领料单路径：供应链--仓存管理--领料发货--生产领料 单-维护（可以通过生产任务单号查找）
生产退料单查找路径：供应链--仓存管理--领料发货--生产领料单-维护（过滤选择红字）
生产退料单：生产制单、打印，仓库审核
5、生产补料【超领业务】：通过生产领料下推生成生产报废补料单（注意单据类型），生产领料单路径：供应链--仓存管理--领料发 货--生产领料单-维护（可以通过生产任务单号查找）
补料单查找路径：生产管理--生产物料报废补料-生产物料报废补料单-维护
补料单：生产车间制单、打印，PMC审核，仓库进行发料-生产领料单
6、辅料领料：直接新增其他出库单，路径：供应链--仓存管理--领料发货---其他出库单-维护
辅料领料：生产制单、打印，仓库审核
7、工时汇报：
通过生产任务单下推生成任务单汇报/请检单（录入实做数量、对应工时）