关于存货核算生成凭证问题
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编辑于2017年07月12日 17:45:04
某日在甲供应商处购买原材料A 数量10个,单价10元,金额100元,做采购发票,数量10个,单价10元,金额100元。假设不含税。在运输过程中,产生对运输商乙供应商运费100员,计入成本,经过存货核算,外购入库单 数量10个 单价20元 金额 200元,现生成发票,
外购入库单:借 原材料 200元,贷 应付暂估—甲供应商 200元,采购发票: 借 应付暂估 100 贷 应付账款—甲供应商100元 费用发票 :借 管理费用—运费 100元, 贷 应付账款—乙供应商100,各种费用付款之后,甲 供应商在总账就多了一个100元的款项在贷方,导致业务与总账对账不平,这个问题 要怎么处理
外购入库单:借 原材料 200元,贷 应付暂估—甲供应商 200元,采购发票: 借 应付暂估 100 贷 应付账款—甲供应商100元 费用发票 :借 管理费用—运费 100元, 贷 应付账款—乙供应商100,各种费用付款之后,甲 供应商在总账就多了一个100元的款项在贷方,导致业务与总账对账不平,这个问题 要怎么处理
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