1.  业务背景... 3

2.  T型账指定现金流量... 3

3.  其他补充... 8

1.  业务背景

Cloud系统中提供了多种指定现金流量的方式，之前的文档中也对现金流量的指定操作流程做了讲解，但很多用户还是对T型账指定现金流量的操作有一些疑问，本文就针对T型账指定现金流量的细节做讲解，希望能够帮助客户更加熟练的使用Cloud系统。

2.  T型账指定现金流量

T型账是专门批量指定主表现金流量项目的功能，附表项目指定可以使用【附表项目指定】的功能，操作上类似T型账，这里不再赘述。因T型账中指定现金流量，每一个科目只能指定唯一的现金流量项目，所以在指定之前可以设置“项目批量预设”，这样会节省流量项目指定的时间，设置好之后直接在T型账功能下点击“应用预设”即可批量指定，具体设置如图-1所示。

图-1 账簿设置界面

在T型账过滤界面系统预置了常用的过滤条件，可以按期间过滤凭证，也可以按日期来过滤，增加了凭证指定的灵活性；凭证拆分选项中也可以按“所以现金科目”和“指定具体科目”过滤，比如，图-2中借现金，贷银行存款的凭证，按所有现金科目与指定库存现金科目两种过滤方式出来的数据是不一样的，如图-3、4所示。

所以系统支持通过T型账针对任何一个科目指定现金流量，一般常用的是针对一个期间选择“所以现金科目”指定现金流量。

图-2 总账凭证界面

图-3 T型账界面

图-4 T型账界面

凭证拆分选项中针对多借多贷凭证，系统预置了两种拆分方式：按金额相近匹配和按金额比例匹配。

按金额相近匹配是指根据金额相等优先匹配对方科目，不相等时根据本方科目与对方科目的分录金额差异最小的匹配，直至扣减完成，已扣减完成的对方科目不再参与匹配规则进行后续匹配。

按金额比例匹配是按现金类科目（或损益类科目）在对方科目的金额中所占比例分配流量金额，最后一笔使用总数减去已分配金额来调整尾差。

这两个选项具体的理解和运用可举例说明，如图-5中的多借多贷凭证，通过按金额相近匹配选项过滤出来的数据如图-6所示。而通过按金额比例匹配选项过滤出来的数据如图-7所示。

图-5 总账凭证界面

图-6 T型账界面

图-7 T型账界面

图-6中拆分金额的原则是因应收票据科目金额500元，与现金科目520元接近，所以优先全额匹配，剩下的20元匹配到应收账款科目上，而图-7中匹配的金额完全按照应收票据、应收账款金额比例匹配，应收票据匹配的金额为500/（500+320）*520=317.07元。

对方科目汇总方式也预置了两种方式可供选择：对方科目按现金类、非现金类汇总和对方科目按一级科目汇总。第一个选项是对方科目根据一级科目的类别，分别按照现金类和非现金类汇总显示，可以点击右键再根据其他方式依次展开；第二个选项对方科目按照一级科目汇总显示，也可以点击右键再根据其他方式依次展开。

因图-5中现金类科目的对方科目只有非现金类科目，所以贷方增加一行银行类科目后重新拆分过滤的数据如图-8、9所示。

图-8 T型账界面

图-9 T型账界面

3. 其他补充

其他选项中需要注意的是“重新拆分凭证”选项，当勾选时系统删除当前过滤范围内凭证的T型账已指定流量信息，并同时对过滤范围内的凭证进行重新拆分，用户需要重新指定流量信息，所以过滤时要慎重选择此选项。