业务场景：在日常业务处理过程中，使用外币（以美元为例）的企业，一些业务用外币进行收款，收款时做了收款单，后续由于银行账号错误、退货等需要进行退款处理。退款时用收款单下推收款退款单或者手工新增收款退款单，但是由于收款和退款的日期不同，而汇率又有波动，导致收款和退款时本位币存在差额，想要将这笔业务的收款和退款同时体现在一张凭证上，那这张凭证如何指定现金流量呢？
一、业务场景重现
1、收款单（此时汇率为6.3）
2、收款退款单（此时汇率为6.4，如果是由收款单下推生成，且勾选了出纳管理参数“退款单汇率携带上游收付款汇率”则不会产生本位币差额，无需指定现金流量）
3、将这笔业务的收款和退款体现在一张凭证上，需要将收款单、收款退款单合并生成凭证，
不同单据合并生成总账凭证，凭证生成时执行方式这里需要选择“不同单据合并生成总账凭证”，然后同时勾选收款单和收款退款单生成凭证：
生成的凭证如下：
这张凭证由于收款和退款时的汇率不同（收款时汇率为6.3，退款时汇率为6.4），导致应收账款本位币多了100元，而实际上我们并不知道什么时候会再收到款、重新收款时的汇率又是多少，那多的这100其实是虚增了应收账款，因此实际上由于汇率变化而产生的这100的本位币应该计入财务费用的汇兑损益，正确的凭证如下（手动修改总账凭证）：
二、接下来我们来针对这张凭证指定现金流量
1、该凭证产生了现金流量（有现金类科目“银行存款”）也影响了净利润（有损益类科目），同时影响净利润及经营活动现金流量，需要指定主表项目，不需要指定附表项目。现金流量指定界面如下：
2、此时现金流量指定界面显示的是两行银行存款科目，一借一贷，借贷金额的本位币相差100，当我们指定现金流量的时候原币字段那里是有金额的，如图：
3、此时显示的原币金额是本位币的差额100与对应行汇率相除得到的，这里显示的原币金额并不是原币流入流出的金额，如果按照这样的方式指定现金流量会出现如下的提示，导致现金流量指定不成功。
4、正确的指定是要按原来分录的金额分别去指定流入流出，原币美元实际上的流入流出都是1000美元，如图：
5、点击确定，正确指定现金流量后凭证上会出现“已指定现金流量”字样，如图：
三、参数“凭证中指定现金流量时相同“本方科目+币别”行合并显示”
1、目前最新版本7.5.1.202007，支持凭证指定现金流量时相同“本方科目+币别”合并显示，需要勾选总账管理参数“凭证中指定现金流量时相同“本方科目+币别”行合并显示”，这是一个组织级参数。（若是最新版但是总账管理参数这里没有显示该参数时，可到BOS里设置该参数的可见性）
2、当勾选该参数时，在凭证这里点击现金流量进行现金流量指定时界面显示如下图，此时只显示一行银行存款科目，并且本位币金额是借贷差额100，对方科目原币那里会显示与汇率相乘等于本位币的金额，但实际上原币为0，不需要指定，因此需要手动将原币金额修改为0，然后点击确定即可正确指定现金流量。
3、若在勾选参数“凭证中指定现金流量时相同“本方科目+币别”行合并显示”之前有凭证已做过这样的现金流量指定，当勾选该参数后再去查看凭证的现金流量指定界面时，会按照勾选后的指定界面显示，即如果是相同科目、相同币别会合并显示。
4、以上仅针对当月收款、当月退款并且是全额退款的业务处理，如果是当月收款、下月退款或者是部分退款的业务，则不能采用这种方式处理，只能将收款单、收款退款单生成的凭证分别指定现金流量，在期末时如果汇率不同则进行期末调汇处理，再对期末调汇的凭证进行现金流量指定。
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