初初步入职场的小小新在师傅大大新的带领下学会了不少做账“功夫”，小小新想在月底大展身手，决定和师傅大大新比试比试，并向师傅大大新发起了比武函，时间就定在这月底，一场轰轰烈烈的比武正式开始。
大大新出招：月底了凭证全录入完之后该做什么呢？
小小新接招：
凭证录入完毕，需要进行结转损益，并且只有通过系统来结转利润表才会取到损益数。
进入会计账套，点开【结账】界面，勾选结转损益模板--点击生成凭证，可以在查凭证界面按照机制凭证进行查询。
生成凭证的时候，如提示：【生成失败，请检查结转参数设置】，可能是其他软件转换导入，【以前年度损益调整科目】科目为空，要手动指定科目，点击结转损益的小齿轮，如下图进行修改，将科目补充完整。
在结账界面点击结账，提示：【结账到第几期间失败，有结转损益需要重新生成】，一般原因是已生成过结转损益之后，修改过损益类科目的凭证所导致，点击【重新生成】结转损益凭证即可，生成的结转损益凭证将直接对原凭证进行更新。
小小新在这里再教大家一点’功夫‘，结转损益的凭证日期只能选择当前期间，结转损益的凭证字可以自行下拉选择。结账损益模板凭证分类的收益和损益可以分开结转各生成一张凭证；如果选择收益和损益同时结转，则只生成一张凭证。
模板里面的结转方式是否按余额反方向结转，如下图点击“？”进行查看原理哦
小小新曾讨教过师傅，年结和月结账有什么区别，师傅大大新曾经将该功夫传授予他 ，年度结账（12月结账），跟月结是一样的，按上述【结账】流程操作即可，年结会多生成一张本年利润结转到利润分配-未分配利润的凭证。
如果盈利：借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润
如果亏损：借：利润分配-未分配利润 贷：本年利润
小小新的功夫了得，进步颇快，师傅大大新十分惊喜，紧接着，小小新出招，大大新接招。
小小新出招：结账模块里面的【转出未交增值税】为负数该怎么解释？【计提所得税模板】该如何计提？
大大新拆招：
【转出未交增值税】的金额为负数的，一般指多交增值税或有留抵进项税，这种情况转出未交增值税金额为负数，不需要生成凭证，计提所得税分情况，如果是按季预缴，次年汇算清缴，需要在每季度的次月生成计提所得税凭证。
大大新礼让小小新，过了两招之后，休息片刻，小小新又开始出招了
小小新出招：结账模块里面的模板该怎么添加，添加的模板需要去哪里删除？
大大新接招：
结账模块的模板可以根据需求自行添加设置，通过模板来生成凭证，节省手工输入的时间，大大提高效率。例如每个月都会需要结转的制造费用模板：
进入【结账】界面，点击【+】选择【高级结转】，
模板制作时，首先勾选【期末结转凭证】，可将模板列示在结账界面。按照公司的需要生成凭证，科目可以选择转入和转出，余额可以自行设置比例，转出设置的比例0%--100%，转入的比例合计为100%，科目可以自行设置，若想将一级科目数据全部转出，直接选择一级科目，不想一级科目转出，若只想转出其中几个明细科目，选择所需明细科目即可，如下图
刚刚添加好的模板，想要进行删除，步骤如下：【凭证】-【原始凭证】-右上角【设置】如图，左侧选择新增的类别，点击X删除模板，如下图所示
大大新不愧是有七年的会计功夫，这些问题对于大大新来说只是皮毛功夫，接下大大新给出小小新最后的绝招，这是最后区分两人最终的输赢时刻了。
大大新出招：会计结账能跨期结账吗？
小小新接招：
不可以，会计期间需要按期间进行结账，如果某个期间没有数据可直接进行结账。点击【结账】时，提示如：【请确认结账到2020年2期】，点击确定后则完成对1月账务的全部处理。
经过几个回合，大大新和小小新的功夫不相上下，该谁输谁赢很难定论，那么具备功夫的你也赶紧来比试比试！