金蝶云星空2019年系统税率调整方案

针对国家2019年税率调整政策， 在金蝶云星空产品中，将围绕以下几个方面来指导大家进行系统应用的调整：

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交互式课件链接

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一、 税务基础设置

二、 供应商、客户、物料、费用项目等基础资料

三、 凭证模板

四、 价目表

五、 业务单据（结合业务场景说明）

一、税务基础设置部分

•  税率

菜单路径：【基础管理】—>【基础资料】—>【税率列表】

金蝶云星空在2019年4月份补丁(预计4月上旬,以下简称补丁)中，将新增预置本次国家调整的9%的税率。该补丁会自动检测系统中是否已存在9%税率，如存在，则不会重复增加。

如果用户暂时不想打补丁的，可以手工自行新增此档税率。

• 税组合

菜单路径：【基础管理】—>【基础资料】—>【税组合列表】

绝大多数企业都没有在金蝶云系统中启用税组合，如企业未启用税组合，则此项无须关注。未启用税组合则想送菜单不可见。

如果企业启用了税组合，建议企业新增新税率下的税组合。

• 税务规则

菜单路径：【基础管理】—>【基础资料】—>【税务规则列表】

大多数企业都无须处理。

当企业设置税务规则的结果来自于“税率/税组合”时，才需要去修改，或者新增新的税务规则。

（此段与本次税率调整无关）金蝶云星空用户在新增单据时，单据税率，一般取值于源单上的税率。对于无源单的新增单据，系统将自动应用税务规则，具体规则如下：

1. 首先查找当前单据主业务组织上生效的税务规则；

2. 匹配时输入的物料编码、供应商编码、客户编码与税务规则条件中设置的编码有精确匹配的，则取对应的规则；

3. 若没有精确匹配的再取税分类属性与规则中设置的条件进行匹配；

4. 若还是没有找到则取对应单据或者单据类型的税务规则；

5. 如果同时找到多条规则，则取生效日期最近的一条规则中选取的税率/税组合列表；

6. 如果生效日期相同的存在多条，则取编码大的；

7. 如果一条规则也找不到则F8返回所有的税率/税组合列表，默认值取税率/税组合字段F8弹出列表中按照默认排序带出来的第一条数据。

二、基础资料上的税率调整

•  供应商上的增值税调整

菜单路径：【基础管理】—>【基础资料】—>【供应商列表】

对于系统现有供应商上的默认税率字段，可以利用批改功能来更新，如图所示：

        对于新增供应商，通过安装补丁，那么系统自动会默认携带13%的税率。如果没有安装补丁，用户可以通过F8手工调整为合适的税率。也可以通过BOS，针对供应商表单修改这个默认税率的取值，设置为对应的税率值，设置完成后，用户在新增供应商时系统将自动取用户设定的默认值。在BOS中修改的操作，如下图： 

• 客户上的增值税调整

菜单路径：【基础管理】—>【基础资料】—>【客户列表】

处理方式与供应商类似。

• 物料上的增值税调整

菜单路径：【基础管理】—>【基础资料】—>【物料列表】

处理方式与供应商类似。

• 费用项目上的增值税调整

菜单路径：【基础管理】—>【公共资料】—>【费用项目】

处理方式与供应商类似。

三、凭证模版关于税率的设置

• 科目影响因素设置

菜单路径：【财务会计】—>【智能会计平台】—>【基础资料】—>【凭证模版】

 凭证模版“科目影响因素”如果设置了税率，需要按截图中进行调整或修改。

四、价目表

• 销售价目表

        因销售价目表上没有税率字段，价格是企业根据定价时是含税或不含税进行维护，因此，针对非含税价目表，报价不含税，无需做调整；针对含税价目表，如果企业不需要重新定价，也无需调整原价目表；如果企业需要调整含税价目表，则可通过以下三种调整方式：

方式一：通过批量调价单来批量调整价格；

方式二：失效原来的价目表，新增新定价的价目表；

方式三：在原有的价目表上反审核进行修改。

• 采购价目表

        采购价目表上存在税率字段，需要调整价目表上的税率，对于现有采购价目表上的税率修改，可以使用如下2种方式修改：

方式一、可使用调价单，批量调整税率。

菜单路径：【供应链】—>【采购管理】—>【货源管理】—>【采购调价单】

方式二、反审核现有价目表，然后修改税率。

• 组织间结算价目表

菜单路径：【供应链】—>【组织间结算】—>【价格资料】—>【组织间结算价目表】

如果结算价目表不含税，则无影响。如果结算价目表含税且需要修改调整，修改方式有两种：

1）反审核现有价目表，然后修改：

2）重新制定新的价格资料，设置为2019年4月1日生效。系统支持通过Excel文件引入。

对于新增的结算价目表，用户还需要在组织间结算关系上进行设置，增加结算关系设置的价目表并把价目表优先级调为1（即优先级最高）。

菜单路径：【供应链】—>【组织间结算】—>【组织间结算关系】—>【组织间结算关系列表】

五、业务单据

• 总体原则

        尚未执行的业务单据，也就是还没有生成过下游单据（包括业务单据、凭证）的，可以反审核，修改税率。执行中的业务单据，也就是部分生成了下游单据的，不可以直接修改单据。

        如：4月1日前已下订单，订单报价为含税单价116，税率16%。此订单已经部分执行。4月1日之后开票，税率调整为13%，购销双方协商同意含税单价调整为113。此时建议业务单据不做调整，在财务应收、应付环节再调整为含税单价113，税率13%。

        新增业务单据，如果没有源单，税率通常会来自于税务规则，按上述用户设置的新规则取值。如果是通过源单生成的单据，税率通常来自于源单。源单税率未更新，则取值需要考虑调整。

        下面我们就财务比较关心的应收应付业务进一步说明：

• 应收单

菜单路径：【财务会计】—>【应收款管理】—>【销售应收】—>【应收单】

销售出库单下推应收单，应收单会携带对应销售订单上的税率，如果原销售订单的税率为16%，用户需要在应收单手工修改或批量填充将税率改为13%，以此保证应收账款和税额是正确的。

• 销售增值税发票

菜单路径：【财务会计】—>【发票管理】—>【销售发票】—>【销售增值税专用发票】

应收单下推销售发票，销售发票会携带应收单上的税率，如果原应收单税率为16%，则用户需要在销售发票手工修改或批量填充将税率改为13%，应收单与销售发票核销时，会自动会生成应收调整单，以此保证应收账款和税额是正确的。

• 应付单

菜单路径：【财务会计】—>【应付款管理】—>【采购应付】—>【应付单】

采购入库单下推应付单，应付单会携带对应采购订单上的税率，如果原采购订单的税率为16%，则用户需要在应付单手工修改或批量填充将税率改为13%，以此保证应付账款和税额是正确的。

• 采购增值税发票

菜单路径：【财务会计】—>【发票管理】—>【采购发票】—>【采购增值税专用发票】

        应付单下推采购发票，采购发票会携带应付单上的税率，如果原应付单税率为16%，用户需要在采购发票手工修改或批量填充将税率改为13%，应付单与采购发票核销时，会自动会生成应付调整单和成本调整单，以此保证应付账款和成本金额是正确的。