组织变更案例分享

组织变更合并方案

按照从“AAA总部”迁移至“海外事业部”的方案（即：AAA总部+海外事业一部=海外事业一部，AAA总部数据仍保留），各模块具体操作和注意事项如下。

总体迁移规则：先迁移基础资料，再迁移未结业务单据，最后是余额。

基础资料：

共享型基础资料，若“AAA总部”是创建组织，需要变更创建组织，否则不用处理；

分配型基础资料，若未分配，需要先分配到“海外事业部”，再变更创建组织；

私有型基础资料，重新建立（可以引出后引入）。

如果需要变更创建组织（比如：物料以前是“AAA总部”负责的，需要变更到“海外事业部”组织下，将来由“海外事业部”负责维护），可以通过系统“基础资料组织变更”功能来完成。

以下针对的业务单据都是“AAA总部”为主业务组织的单据怎么处理。如果是其他组织创建但是需要“AAA总部”组织协作处理的未结单据，可以通过系统“业务单据组织变更”功能来完成。

供应链

采购模块：

1、未审核的采购单据：“AAA总部”引出后，修改组织后引入“海外事业部”重新进行后续流程；

2、未关闭的采购申请单从“AAA总部”引出，修改组织后引入“海外事业部”；

3、未关闭的采购订单：手工关闭订单，记录未完成数量，在“海外事业部”新增订单，数量为未完成数量。

4、未审核的收料单、退料单和入库单：全部审核完成，生成应付单；

销售模块：

1、未审核的销售订单：引出后，重新引入到“海外事业部”组织下跟踪和处理；

2、未关闭的销售订单、发货通知单：在“AAA总部”处理完实物出库关闭订单后，并生成应收单。

3、未审核的销售出库单、销售退货单：全部审核处理完实物出库，全部生成应收单；

4、未完全关联应收的销售出库、销售退货单：全部关联下推应收；

处理完“AAA总部”的以上业务数据得到准确库存余额、应收余额后，再处理在“海外事业部”组织下的结转：如引入未核销的应收单。

信用：客户未启用

库存模块：

1、确定AAA总部的库存关账日期；

2、检查是否存在业务日期大于库存关账日期的库存单据，如果有，删除该部分库存单据；

3、库存关账日期内的库存单据全部审核；

4、执行库存关账；

5、库存转移处理，请选择处理：

方案一：AAA总部与海外事业部是独立法人，库存转移通过购销方式转移，AAA总部将库存余额做销售出库，海外事业部做采购入库；

方案二：不关注购销方式，库存转移通过其他出入库转移，AAA总部将库存余额做其他出库，海外事业部做其他入库。

制造

生产模块：

 “AAA总部”组织下的生产订单结案

         如果“AAA总部”存在未结案的生产订单，需要人为进行调整并将原订单结案

        例如“AAA总部”下的生产订单100，正在生产过程中，准备入库60

          a、将生产订单多余领用的材料（领用材料60套外），通过生产退料单进行退料；

          b、生产订单入库60；

          c、生产订单进行手工结案；

         d、在“海外事业部”组织下创建生产订单40；

委外模块：

 “AAA总部”组织下委外订单结案

        如果“AAA总部”存在未结案的委外订单，需要人为进行调整并将原订单结案

        例如“AAA总部”下的委外订单100，正在委外生产过程中，可入库60：

          a、 变更原采购订单数量为将入库的数量，如：60

          b、 委外入库：60

          c、子项材料如果采用直接领料方式，需进行委外退料，退回40套料

                子项材料如果倒冲，将AAA总部的委外仓库库存（40套）调拨至海外事业部仓库

          d、结案原委外订单

          e、在“海外事业部”下新建委外订单40。

财务

应收模块：

1、未完全核销的外部“应收单”引出后，修改业务日期为2014年1月1日，至期日不变，价税合计修改为未核销金额，引入至“海外事业部”

2、未完全核销的内部“应收单”引出后，引入至“海外事业部”，往来单位为“AAA总部”需要与对应的内部“应付单”进行核销；

3、未完全核销的外部“其他应收单”引出后，修改业务日期为2014年1月1日，至期日不变，价税合计修改为未核销金额，引入至“海外事业部”

以上单据不能生成总账凭证

应付模块：

1、未完全核销的内部“应付单”引出后，引入至“海外事业部”

2、未完全核销的内部“应付单”引出后，引入至“海外事业部”，往来单位为“AAA总部”需要与对应的内部“应付单”进行核销；

3、未完全核销的外部“其他应付单”引出后，修改业务日期为2014年1月1日，至期日不变，价税合计修改为未核销金额，引入至“海外事业部”；

以上单据不能生成总账凭证

出纳模块：

1、首先必须把“收款单”与应收单、其他收单核销完成，“付款单”与应付单、其他应付单核销完成（说明：不存在预收预付款）；

2、银行存款余额的迁移：查询“AAA总部”的银行存款余额，在“海外事业部”做“收款单”

3、现金余额的迁移：查询“AAA总部”的现金余额，在“海外事业部”做现金“收款单”

以上单据不能生成总账凭证

存货核算：

1、首先查询“AAA总部”的存货期末余额，在“海外事业部”做其他入库单，在入库成本维护中，把存货成本维护进去即可

固定资产模块：

1资产卡片：根据AAA总部截至2014.12.31的卡片在海外事业一部2015.1期下手工录入相同的卡片，把资产结转到海外事业一部。录卡片时注意：资产组织和货主组织是海外事业一部，入账日期是2015.1.1，累计折旧则需在原卡片记录的累计折旧额上增加1月的累计折旧（因为折旧政策是新增当期不提折旧，这些卡片视作海外事业一部2015.1期新增，1期不会计提折旧），其它字段保持和原AAA总部的卡片相同。

2、资产申请、资产借用、资产领用、工作量管理等业务不涉及，不需处理。

费用报销模块：据了解目前AAA总部无费用报销单据，不需处理。

总账模块：有两种处理方式可供选择：

第一种，将AAA总部的科目余额增加到现有的海外事业一部账簿，分两步执行：

1）根据“AAA总部”账簿2014.12期的科目余额在“海外事业一部”账簿2015.1期下编制一张大凭证（借资产，贷负债、贷所有者权益）；

2）将“海外事业部一部”2015.1期下的关于AAA总部和海外事业一部之间的往来科目余额，手工编制凭证冲减。这种处理方式要注意的是“海外事业部一部”账簿的本期发生数和本年累计发生数不能准确地反映真实数据。

第二种，在海外事业部一部新增一个账簿，启用期间是2015.1；将AAA总部和原海外事业部一部账簿的科目余额加总、往来冲减后，重新初始化至新增的账簿。AAA总部和原海外事业部一部账簿停用。

报表、合并报表模块：不需处理。